关于巴中市巴州区2019年财政决算和2020年1至6月财政预算执行情况的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现向区十九届人大常委会第32次会议报告巴州区2019年财政决算和2020年1至6月财政预算执行情况，请审查。

一、2019年全区决算情况

根据《预算法》第七十九条和《四川省预算审查监督条例第三十七条规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年，全区地方一般公共预算收入完成78875万元，为调整预算的100.1%。加上上级补助收入330060万元，地方政府一般债券转贷收入81700万元，调入资金66851万元（其中：调入预算稳定调节基金782万元），接受其他地区援助收入3300万元，收入总量560786万元；全区一般公共预算支出完成445650万元，上解上级支出28681万元，债务还本支出85473万元，补充预算稳定调节基金613万元，支出总量560417万元，结转下年369万元。

一般公共预算收支决算数与向区十九届人大五次会议报告的执行数一致。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2019年，全区政府性基金收入完成74390万元，为调整预算的106.27%。加上政府性基金补助收入15982万元，债务转贷收入47426万元，收入总量为137798万元；全区政府性基金支出94507万元，调出资金30000万元，债务还本支出13291万元，支出总量137798万元。全区政府性基金预算收支持平。

政府性基金预算收支决算数与向区十九届人大五次会议报告的执行数一致。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2019年，全区国有资本经营收入完成729万元，为调整预算的72.9%；全区国有资本经营支出完成529万元，调出资金200万元。

国有资本经营预算收支决算数与向区十九届人大五次会议报告的执行数一致。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2019年，全区社会保险基金收入完成17031万元；社会保险基金支出完成14049万元，当年收支结余2982万元，年末滚存结余20498万元。

社会保险基金预算收支决算数与向区十九届人大五次会议报告的执行数一致。

以上2019年全区决算，请予审查批准。同时，2019年全区预算数、决算数及其对比分析，已经区审计局审计，并根据审计意见作了相应修改。

二、加力实施积极财政政策，全力以赴稳增长保民生

2019年，我们认真贯彻落实区委、区政府各项决策部署，严格执行区人大有关决议要求和审查意见，认真听取区人大代表关于预算执行和财政工作的意见建议，全面落实各项财政政策措施，全力保障各项重点领域支出，有力促进经济社会高质量发展。

（一）聚力打好三大攻坚战，守牢债务系统性风险底线。一是多渠道化解债务。按照三年滚动偿债工作方案和半年即期偿债计划，通过统筹财政性资金、银行贷款延期、借新还旧等多种方式累计偿还各类债务22.92亿元，全年未发生到期债务违约事件。二是全力推动脱贫攻坚。围绕21个扶贫专项方案，全区整合到位资金2.9亿元，拨付脱贫攻坚资金2.4亿元，及时兑现各项惠农补贴资金0.63亿元。三是着力抓好污染防治。全区投入1.21亿元，支持打好污染防治攻坚“八大战役”，推进大气、土壤、水污染防治环境问题专项整治和中央、省环保督察反馈问题整改落实。

（二）兜牢基本民生底线，不断增强人民群众获得感。全区保障省“30件民生实事”投入资金31.6亿元，占一般公共预算支出比重达71%。筹集资金5.1亿元，支持实施薄弱学校改造，落实“三免一补”、困难学生救助等政策；投入1931万元，支持文化、体育公共服务体系建设；筹集资金3.2亿元，落实城乡低保、医疗救助等政策；向上争取资金2.05亿元，推进棚户区及老旧小区改造；投入1100万元，支持平安巴州建设和开展扫黑除恶专项斗争。

（三）创新投融资机制，大力支持重大项目建设。一是大力支持项目建设。全区统筹安排中央、省、市各类建设资金11亿元，支持重大交通、水利、城镇等项目建设。投入1.18亿元，加快道地药材、森林康养等特色产业发展。投入1.2亿元，支持农村危旧房改造、地质灾害防治等项目建设。二是全力向上争取债券资金。争取一般债券4775万元，用于支持污水垃圾治理项目和妇幼保健院业务用房建设；争取专项债券35000万元，用于支持土地储备项目。三是最大限度发挥国有资本融资功能。统筹协调支持区属国有企业通过企业债、公司债、PPN、专项债等方式融资到位1.67亿元，为国有企业转型发展、债务风险防范化解、推动全区重大项目建设等提供资金保障。

（四）依法加强财政监督，不断提高财政资金使用效益。一是加强预算执行管理。牢固树立“过紧日子”思想，全年压减一般性支出5799万元，压减率超过10%。认真落实“三保”支出责任，开设“工资”、“扶贫资金”和“民生资金”支出专户。二是加强重点监督检查。2019年，全区共评审政府性投资项目121个，送审金额20.11亿元，审减16559.41万元；全年实现政府采购16593万元，节约采购资金747万元；持续深化“一卡通”变“一卡统”，全年通过“一卡通”累计发放各类惠民惠农财政补贴资金2.9亿元。

三、全面深化财税体制改革，加快建立现代财政制度体系

2019年，我们严格落实中央及省委、市委、区委关于全面深化改革的各项安排部署，切实加强财政管理，严格执行区人大有关决议要求、审查意见和区人大代表建议意见，积极推动现代财政制度体系建设。

（一）优化预算编制管理。全面贯彻落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见，充分吸纳人大代表、政协委员的意见建议，严格对标对表全区经济工作会议各项工作部署，督促指导区级部门（单位）优化支出结构，大力压缩一般性支出和“三公”经费支出，持续改进预算编报工作，编报质量和可读性、可审性进一步增强。

（二）强化预算绩效管理。全面贯彻落实中央及省、市、区关于全面实施预算绩效管理的要求，对2018年民生实事、基础设施、财政补贴、产业发展、行政运行五个方面涉及化成镇山水化湖旅游景区拆迁等14个项目的支出进行绩效评价，对区人社局等7个部门支出开展部门整体绩效评价，对存在的问题及时进行纠正。同时，初步建立绩效评价结果与预算安排挂钩机制，增加政府公共支出的透明度，提升财政资金的使用效益。

（三）加强债务风险防控。规范政府性债务管理，及时向区委、区人大、区政府报告政府性债务限额变动情况，坚决禁止任何单位以任何形式新增除地方政府债券转贷外的债务，确保债务规模与经济发展相适应；建立健全政府性债务管理制度，制定政府性债务化解方案，分年度细化偿还计划；足额将政府性债券还本付息资金纳入年初预算，按时兑付到期本息，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险的底线。

四、2020年1至6月预算执行情况

（一）一般公共预算

1至6月，地方一般公共预算收入完成34881万元，占年初预算79480万元的43.9%，同比减少2623万元，下降7.0%，差时序进度6.1个百分点。其中：税收收入完成17832万元，占年初预算49000万元的36.4%，同比减少5471万元，下降23.5%，差时序进度13.6个百分点；非税收入完成17049万元，占年初预算30480万元的55.9%，同比增加2848万元，增长20.1%。

1至6月，一般公共预算支出完成230705万元，占年初预算支出312797万元的73.8%，同比减少62964万元，下降21.4%。其中：用于人员支出72835万元，占支出数的31.6%；保基本运转及社会稳定18750万元，占支出数的8.1%；保障民生及重点项目支出139120万元，占支出数的60.3%。

（二）政府性基金预算

1至6月，政府性基金预算收入完成37005万元，占年初预算106300万元的34.8%，差时序进度15.2个百分点；政府性基金预算支出完成75323万元，占年初预算55515万元的135.7%，同比增加41960万元，增长125.8%。

（三）国有资本经营预算

1至6月，国有资本经营预算收入完成1650万元，占年初预算2000万元的82.5%；国有资本经营预算支出完成600万元，占年初预算1600万元的37.5%，同比增加600万元。

（四）社会保险基金预算

1至6月，社会保险基金收入完成14826万元，占预算83.2%，同比增加1951万元，增长15.2%；社会保险基金预算支出完成6716万元，占预算的47.7%，同比增加945万元，增长16.4%。

（五）地方政府债务

1至6月底，市人民政府批准我区2020年新增地方政府债务限额4.2亿元，来源为上级政府性债券转贷，上半年已到位政府性专项债券4.2亿元。

以上2020年1至6月预算执行情况，请予审议。

五、落实区十九届人大五次会议预算决议和财政工作情况

今年以来，面对突发的新冠肺炎疫情和国际国内复杂的经济局面，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的关心督导下，全区财政工作紧扣“六稳”“六保”工作任务，战疫情、强保障、促发展，积极为全区夺取疫情防控和经济社会发展双胜利贡献力量。

（一）全力支持疫情防控。安排资金2065万元，确保疫情防防控物资及防控各项工作有力有序开展。争取抗疫特别国债资金7444万元，安排用于巴中市传染病医院建设、区妇幼保健院（大溪口院区）医技楼建设、区第二人民医院老年病院区建设以及相关的抗疫支出。

（二）切实兜牢“三保”底线。面对财政减收影响，按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，通过优化支出结构、统筹盘活存量等方式，集中财力优先保障“三保”支出需求。2020年，全区“三保”支出预算安排30亿元。同时，加强与职能部门工作协同，切实做好保居民就业、保基本民生、保粮食能源安全、保基层运转等工作。

（三）支持打好“三大攻坚”战。安排财政专项扶贫资金1.85亿元，持续支持省委巡视反馈问题整改和脱贫攻坚各项工作顺利开展。落实生态环境保护专项资金1500万元，持续整改中央和省环保督察反馈问题，支持打好污染防治“八大战役”。进一步规范地方政府举债融资行为，加大隐性债务化解力度。1-6月，抓住政策机遇，积极争取专项债券资金4.2亿元，安排政府性化债资金11.27亿元。

（四）奋力助推经济社会持续健康发展。加大对企业复工复产的支持力度，全面落实支持疫情防控和经济发展新出台的各项税费优惠政策措施。1-6月，全区减免税费4208万元。积极落实产业奖补政策，建立政策奖补指标办理“绿色通道”，及时办理奖补资金指标手续。1-6月，共兑付各类奖补资金344万元。加大就业创业资金支持力度，统筹安排就业创业专项资金3051万元，目前已拨付资金1600万元。

主任、各位副主任、各位委员！

今年以来，财政收支执行情况总体良好，但也存在一些不容忽视的风险和问题：一是受减税降费和新冠肺炎疫情影响，税收收入呈逐年下降趋势。我区税收结构单一，主要依赖房地产业、建筑业、金融业支撑，随着减税降费政策落实落地，减收幅度大，导致税收收入逐年下降，加之今年受新冠肺炎疫情影响，市场持续低迷，收入锐减。从2019年、2020年入库情况看，半年完成情况分别较上年减少3763万元、5471万元，减幅逐年增大。二是半年实际收入与目标任务短收明显。根据区目标绩效管理和督促检查领导小组办公室巴区目督领办函〔2020〕6号文件要求，地方一般公共预算收入半年目标任务39740万元，其中：税收收入24500万元，行政事业性收费、罚没收入等10240万元，国有资产有偿使用5000万元；政府性基金预算54236万元。从完成情况看，地方一般公共预算收入短收4859万元，其中：税收收入短收6668万元，行政事业性收费、罚没收入等超收6629万元，国有资产有偿使用短收4820万元；政府性基金预算短收17231万元。三是财税收支缺口凸显，“六保六稳”已预警。政府性基金预算收入入库进度缓慢，半年完成数仅占年初预算数34.8%，缺口非常明显；国有资产有偿使用收入年初目标任务10000万元，目前仅完成180万元，严重短收。

面对以上风险和问题，下一步，我们将重点做好以下工作：一是强化收入组织。积极应对经济下行压力、减税降费、新冠肺炎疫情等不利影响，加强对经济形势的预判研究，强化综合治税，深入挖掘增收潜力，确保应收尽收。积极盘活闲置国有资产，加强非税收入管理，确保各项收入依法征收。抢抓政策机遇，积极做好项目储备申报工作，积极争取上级补助资金、重大支持政策。二是拓展减税降费成效。不折不扣落实减税降费政策，畅通减税降费红利传导机制，激活市场要素发展潜能，推动优化营商环境，促进财源健康快速发展。三是着力优化支出结构。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，全力保障脱贫攻坚、疫情防控、生态环保、应急救灾等重点领域。四是兜牢“三保”支出底线。严格落实“三保”支出主体责任，全面落实“三保”支出“三单列三专项”管理，切实兜牢支出底线。五是防范化解财政风险。进一步强化政府债务和隐性债务风险管控，如期偿还到期政府债务本息，全面完成隐性债务年度化解目标，用好地方政府专项债券，牢牢守住不发生系统性、区域性风险底线。

2019年决算公开表.rar