关于巴中市巴州区2015年财政决算草案及2016年1至6月财政预算执行情况的报告

巴中市巴州区财政局局长  孙国荣

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区十八届人大常委会第30次会议报告巴州区2015年财政决算及2016年1至6月财政预算执行情况，请予审议。

一、关于2015年全区财政决算批复情况

（一）公共财政收支决算批复情况

2015年全区地方公共财政收入批复为70602万元，与年终决算相同；上级补助收入批复为277034万元，与年终决算比减少1万元（增值税和消费税税收返还收入减少1万元，义务教育等转移支付收入减少2415万元，新型农村合作医疗等转移支付收入减少315万元，固定数额补助收入增加2730万元）；上年结余收入批复为591万元，与年终决算相同；债务转贷收入批复为120800万元，与年终决算相同；调入资金批复为6155万元，与年终决算比增加202万元（其他调入增加202万元），公共财政收入总计批复为475182万元，与年终决算比增加201万元。

2015年全区公共财政支出批复为352512万元，与年终决算比增加272万元（粮油物资储备支出增加157万元，地方政府债务发行费用支出增加115万元）；上解上级支出批复为9357万元，与年终决算比增加23万元（契税征收经费上解增加）；债券还本支出批复为113015万元，与年终决算比减少157万元；安排预算稳定调节基金批复为202万元，与年终决算比增加202万元；公共财政支出总计批复为475182万元，与年终决算比增加201万元。年终滚存结余批复为96万元，与年终决算比减少139万元。

（二）政府性基金收支决算批复情况

2015年全区政府性基金收入批复为52111万元，与年终决算相同；政府性基金补助收入批复为11640万元，与年终决算比增加23万元；债务转贷收入批复为23800万元，与年终决算相同；政府性基金收入总计批复为87551万元，与年终决算比增加23万元。

2015年全区政府性基金支出批复为87551万元，与年终决算比增加23万元。

（三）国有资本经营收支决算批复情况

2015年全区国有资本经营收入批复为200万元，与年终决算相同；国有资本经营支出批复为200万元，与年终决算相同。

（四）社会保险基金收支决算批复情况

2015年全区社会保险基金收入批复为12775万元，与年终决算相同；上年结余批复为7727万元，与年终决算相同；社会保险基金支出批复为11039万元，与年终决算相同；年终结余批复为9463万元，与年终决算相同。

二、关于2016年1至6月全区财政收支预算执行情况

（一）公共财政收支预算执行情况

1至6月，全区地方一般公共财政预算收入完成40996万元，占预算50.4%，同比增加3773万元，增长10.1%。其中：国税完成4443万元，占预算59.2%，同比增加873万元，增长24.5%；地税完成22374万元，占预算43.1%，同比增加1689万元，增长8.2%；非税收入完成14179万元，占预算64.5%，同比增加1756万元，增长14.1%。上划中央“两税”完成4118万元，占预算34.3%，同比增加414万元，增加11.2%。

1至6月，全区公共财政预算支出完成180308万元，占同口径预算57.8%，同比增长18.6%。其中：用于人员支出54761万元，占支出数的30.4%；保基本运转及社会稳定8734万元，占支出数的4.8%；保障民生及重点项目支出116813万元，占支出数的64.8%。其中：“八大支出”完成149613万元，同比增长29918万元，增长25%。

（二）政府性基金收支预算执行情况

1至6月，政府性基金收入完成12972万元，占预算24.4%，同比减少8830万元，减少40.5%。

1至6月，政府性基金预算支出完成4234万元，占同口径预算的8%，同比减少75.7%。

（三）国有资本经营收支预算执行情况

1至6月，国有资本经营预算尚未实现收支。

（四）社会保险基金收支预算执行情况

1至6月，社会保险基金收入完成1557万元，占预算14%，同比减少6496万元，减少81%。

1至6月，社会保险基金预算支出完成4931万元，占预算的49%，同比减少910万元，减少16%。

三、上半年主要工作开展情况

今年以来，全区财政工作紧紧围绕省市财政改革发展总体思路，按照区委、区政府的部署要求，充分履职尽责，扎实有效推进各项工作，为全区经济社会事业发展提供了财力保障。

（一）在稳增长中主动作为。全面落实了“营改增”、提高小微企业纳税起征点等一系列结构性减税政策。取消、停征16项行政事业性收费，免征小微企业42项行政事业性收费，切实减轻了企业负担。争取到位2016年一、二批置换债券资金11.91亿元，已拨付单位10.01亿元，为重大基础设施建设、民生改善等提供了资金保障，有力促进了全区经济持续稳定增长。

（二）在改善民生上努力而为。全面落实上级要求本级承担的民生支出责任，确保省、市、区民生工程顺利实施。同时，结合实际挤出财力办好一批民生实事，加快了民生事业发展。全区民生支出占一般公共预算支出达72.8%。重点支持4403户农村危房、4500套棚户区住房、400套公租房以及38万平方米拆迁安置还房建设，支持39个村1.79万人年内精准脱贫销号，支持巴二中分校、区十二小新校区、青少年素质教育基地以及市精神病防治院、区人民医院回风院区建设，加大重大疾病救助和临时救助力度，切实解决因病致贫、因病返贫。构建了“1+1+8”财政精准扶贫政策保障体系，全区筹集资金18亿元，大力实施“五个一批”扶贫攻坚计划和“1+6”扶贫工程，重点支持打好易地扶贫搬迁、交通建设、产业发展等三大脱贫攻坚战役。

（三）在促进发展上开拓进取。全区安排工业发展资金1195万元、农业专项资金13170万元、商贸服务业发展资金553万元，促进了产业提速增效和转型升级。安排招商引资经费289万元，支持引进了一批产业项目落地。全区筹资7980万元，建立了专项扶贫发展基金、信贷支持产业发展基金、贫困户住房建设贷款分险基金、农业担保贷款基金等基金，积极为龙头企业、建卡贫困户提供融资担保，有效解决了企业融资难、融资贵和建卡贫困户发展产业缺乏资金问题。

（四）在改革管理上创新突破。不断创新融资机制，全区运用政府与社会资本合作（PPP）、股份制银行直接贷款等方式筹集项目建设资金45亿元，为项目建设提供了有力支撑。1-5月，包装PPP项目10个、总投资约102.98亿元，其中：项目执行阶段4个，投资约44.78亿元；项目采购阶段1个，投资29.5亿元；项目识别阶段5个，投资约28.7亿元。认真落实中央八项规定精神，全区“三公”经费同比下降5%。加强绩效评价、投资评审、政府采购、财政监督及会计管理工作，有效促进和保证了全区财政经济协调健康运行。

上半年全区经济建设持续增长、社会各项事业健康有序发展，财政工作也稳步推进，但面临的问题呈放大化效应：

一是营改增对收入影响大。国内增值税、改征增值税、营业税本级占比由原来的16.25%、65%、65%均调为32.5%，5月调库调减本级收入2762万元，6月按新体制入库同比减收179万元，5、6月共计影响本级收入2941万元。从全年测算，新的税收分成比例会导致本级税收减收近6000万元，年初预算税收收入缺口5000万元，而任务不减的前提下，弥补税收收入缺口全靠非税收入，非税收入任务将创历史新高达3.3亿元，税收收入占比仅59.5%。

二是政府性基金收支难实现。上半年政府性基金预算收入仅实现1.3亿元，离全年的任务下差近80%，由于市区土地出让事权调整和目前房地产市场处于低迷阶段，开发商揭牌愿望低，估计实现全年收支任务难。

三是刚性支出大。养老保险并轨后，我区财力匮乏，教育、卫生、社会保障等多项民生支出配套不能全额保障，加之政策性工资调标、公务用车改革、乡镇工作补贴、目标考核、精准脱贫、债务还本付息等刚性支出达3亿元。

四、下半年工作重点

（一）坚定信心，努力冲刺目标任务。一是征管部门间加强数据共享、信息互通；二是加快重点工程资金拨付进度，将税源变成税收；三是坚持“以票管费”，确保非税收入较快增长；四是加快土地整理出让，弥补城市建设资金缺口；五是严格《预算法》等规定，杜绝违规行为，严禁虚增财政收入。

（二）保压结合，尽力弥补财力缺口。一是压缩“三公”支出，降低行政成本，着力改善民生。二是足额保障人员支出，为养老保险改革提供充足资金。三是提前谋划，积极筹措资金，确保各项改革顺利进行。四是加大存量资金清理，深挖存量资金潜力，有效缓解财政收支矛盾。

（三）落实政策，竭力做好民生保障。一要打好脱贫攻坚战。挖掘资金存量、优化资金增量、增加资金总量。二要落实民生保障政策。深入实施“十大民生工程”、着力办好20件民生实事。

（四）抢抓机遇，加大向上争取力度。一是深入研究供给侧改革政策、民生政策，做好项目的选定、包装和储备。二是关注上级政策调整、资金分配等方面的动态，积极对接，主动争取。

（五）严控风险，强化政府债务管理。一是科学编制政府性投资，严禁超标准、超预算，严控新增债务；二是将债务收支全部纳入预算管理；三是规范置换债券资金使用，置换债务同步销号；四是制定债务风险化解规划和应急处置预案，妥善化解债务风险；五是加快置换进度，优化债务结构，降低债务成本。

主任、各位副主任、各位委员，今年的财政工作任务十分繁重和艰巨。我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和支持下，坚定信心、团结一致、积极作为、攻坚克难，努力完成区第十八届人大四次会议批准的财政预算和各项财政工作任务，为同步全面建成小康社会而努力奋斗！

巴中市2016年财政预算报人大报表体系（巴州区）.xls