巴中市巴州区财政局2020年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）财政局职能简介

1.拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订区与乡镇、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。

3.负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金区级财政出资的资产管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻落实彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票公益金。

5.组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟订全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

9.负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督全区财政性经济发展支出、全区政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责办理区级基本建设决算审核批复，参与拟订全区基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

12.负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计代理记账业务。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14.完成区委、区政府交办的其他任务。

　　（二）财政局2020年重点工作

1.抓实增收节支。努力挖潜增收。密切配合税务部门，加强对重点税源、重点税种、重点企业的跟踪和服务，努力挖潜增收。全面完成所有收费实行财政电子票据管理改革工作，确保应收尽收。加强与自然资源和规划局等部门的协作配合，大力推进土地储备和土地增减挂钩项目工作，2020年，土地储备工作方面计划报征土地1920亩，出让土地12宗，实现土地出让收入54000万元（其中：当年新出让25000万元，收取历欠29000万元）；土地增减挂钩项目方面新立项15个，立项规模3370亩，预计实现节余指标2359亩，完成省市终验项目53个，完成节余指标3000亩并取得合证书，完成土地增减挂钩项目节余指标交易3000亩，实现收入7.5亿元，回笼土地增减挂钩节余指标交易收入5亿元（其中：2018年交易指标收入1.2元亿，2020年交易指标收入3.8亿元）。积极向上争取。充分发挥财政职能，积极把握政策机遇，争取在资金和项目方面得到国家和省的更大支持。盘活存量资金。严格执行结余结转资金定期清理制度，统筹整合存量资金，保障“三保”和重点领域支出需求。厉行勤俭节约。牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制和按要求压减“三公”经费及一般性支出，努力降低行政运行成本，把钱用在刀刃上。

2.打好“三大战役”。坚决支持打好防范化解重大风险攻坚战。强化债务风险管控，严格执行政府债务管理的各项政策规定，通过多种渠道积极化解存量债务，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线。巩固深化脱贫攻坚成果。继续落实好各项扶贫政策，及时支持做好返贫人口和新发生贫困人口的监测和帮扶，支持已脱贫贫困村加强产业发展、基础设施建设和公共服务提升，培养贫困村和贫困人口内生动力，巩固提升脱贫成果，确保脱贫的可持续性。继续全力支持打好“三大”保卫战，务实整改中央和省环保督察反馈问题，努力保障环保项目资金需求。

3.保障“七大创建”。加大财政资金投入力度，全力保障“七大创建”及交通、城建、水利及社会事业等重大项目建设资金需求，推动全区经济高质量发展。全面落实国家减税降费政策，切实减轻企业负担，支持实体经济加速发展。全面落实促进民营经济健康发展中央“6个方面”、省“20条”、市“10条”政策措施，支持引导民营经济健康发展。加大资金统筹，有序实施乡村振兴战略，持续推进新型城镇化建设。

4.支持民生改善。进一步加大民生投入，确保全区民生支出占一般公共预算支出的比重达到72%以上。支持开展职业技能培训，鼓励创业带动就业，继续支持做好退役军人服务管理工作，按计划化解被征地农民社会保险历史欠费，支持推进教育、医疗、卫生、社保、文化、体育、养老等各项社会事业协调发展。支持乡镇机构改革，监督指导涉改乡镇（城区街道）做好国有资产、财务移交及预算划转工作。

5.深化财税改革。全面实施预算绩效管理，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系和“花钱必问效、无效必问责”的约束机制。深化预算管理制度改革，不断加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，完善跨年度预算平衡机制。深入推进预决算信息公开，强化部门主体责任意识，督促做好预决算、“三公”经费和政府债务等信息公开工作。全面推进政府会计准则制度实施，努力提升以法理财水平。

6.加强财政监管。建立健全政府采购监督体系，规范政府采购程序，提高采购质量；加强评审队伍建设，充分发挥财政投资评审作用，最大限度节约财政资金；认真开展“一卡通”惠民惠农财政资金管理专项治理等专项监督检查，促进财政资金规范管理和使用；持续开展财政支出绩效评价，拓展绩效评价范围和规模，逐步实现预算资金绩效评价全覆盖。

7.强化队伍建设。按照局新“三定”方案，及时调整内设机构，优化股室人员配备，激发干部职工干事创业活力。扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育“回头看”，促进思想教育制度化、常态化，筑牢财政干部的思想根基；加强党风廉政建设和纪律作风建设，严格落实“一岗双责”，确保财政系统风清气正。

　　二、部门预算单位构成

财政局下属二级单位7个，其中：行政单位1个、参公管理事业单位2个、其他事业单位4个。主要包括：巴中市巴州区财政局机关、巴中市巴州区财政国库支付中心、巴中市巴州区财政监督局、巴中市巴州区化解债务领导小组办公室、巴中市巴州区政府和社会合作资本合作中心、巴中市巴州区财政信息中心、巴中市巴州区财会培训中心。独立核算预算单位3个，其中：参照公务员法管理的事业单位2个、其他事业单位1个，主要包括：巴中市巴州区财政监督局、巴中市巴州区财政国库支付中心、巴中市巴州区财政投资评审中心；其余事业单位统一在财政局机关核算。

　　三、收支预算情况说明

　　按照综合预算的原则，财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：（一般公共服务支出、教育支出）、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。财政局2020年收支总预算 1558.11 万元。

　　（一）收入预算情况

　　财政局2020年收入预算 1558.11 万元，其中：一般公共预算拨款收入1558.11万元，占100 %。

　　（二）支出预算情况

　　财政局2020年支出预算1558.11 万元，其中：基本支出1453.61万元，占 93 %；项目支出104.5 万元，占7 %。

　　四、财政拨款收支预算情况说明

　　财政局2020年财政拨款收支总预算1558.11万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入1558.11万元、支出包括：（一般公共服务支出1350.97万元、社会保障和就业支出87.36万元、医疗卫生与计划生育支出55.92万元、住房保障支出63.86万元。

　　五、一般公共预算当年拨款情况说明

　　（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

　　财政局2020年一般公共预算当年拨款1558.11万元，比2019年预算数增加193.09 万元。主要是部门实施养老保险制度后，增加养老保险和职业年金支出,以及根据部门年度工作计划，有所增加。

　　（二）一般公共预算当年拨款结构情况

　　一般公共服务支出1350.97万元，占总收入87 %；社会保障和就业支出87.36万元，占总收入5 %；医疗卫生与计划生育支出55.92万元，占总收入4 %。住房保障支出63.86万元，占总收入的4%。

　　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

　　1.一般公共预算支出（类）财政事务（款）行政运行（项）:2020年预算数为1217.42万元，主要用于：机关及所属单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.一般公共预算支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:2020年预算数为31 万元，主要用于：机关及所属单位开展 等未单独设置项级科目的专门性 工作的项目支出。如：财政监督检查、财政宣传、财政委托业务费用等。

3.一般公共预算支出（类）财政事务（款）预算改革业务(项)；2020年预算数为2万元。主要用于预算编制印刷费。

4.一般公共预算支出（类）财政事务（款）财政国库业务(项)；2020年预算数为23万元；主要用于国库集中支付平台软件维护及运行维护费。

5.一般公共预算支出（类）财政事务（款）信息化建设(项)；2020年预算数为10万元；主要用于全区金财网络畅通运行费用。

6.一般公共预算支出（类）财政事务（款）财政委托业务费(项)；2020年预算数为21万元；主要用于财政委托脱贫攻坚项目评审经费及项目评审经费。

7.一般公共预算支出（类）财政事务（款）事业运行（项）；2020年预算数为39.55万元；主要用于事业单位人员工资及公用经费。

8.一般公共预算支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出(项)；2020年预算数为7万元；主要用于项目监管及项目绩效评价经费。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2020年预算数为 87.36万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2020年预算数为 37.67万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2020年预算数为 18.25万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2020年预算数为63.86万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

　　六、一般公共预算基本支出情况说明

　　财政局2020年一般公共预算基本支出1453.61万元，其中：

　　人员经费854.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

　　公用经费599.5万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

　　七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

　　财政局2020年“三公”经费财政拨款预算数10 万元，公务接待费 10万元。

公务接待较与2019年10万元持平，2020年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。主要保障机关及下属单位改革工作调研、脱贫攻坚等工作开展。

　　八、政府性基金预算支出情况说明

　 财政局2020年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

　　九、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费

2020年，财政局下属单位7个，独立核算的只有财政国库支付中心、财政监督局、财政投资评审中心；其余：财会培训中心、化债办、PPP中心、财政信息中心未独立核算在财政局机关统一核算。

　　（二）政府采购情况

　　2020年，财政局安排政府采购预算 7 万元，主要用于采购办公设备、 信息化建设运行及维护等。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2020年底，财政局所属各预算单位没有公务用车，机关事务保障中心统一配置。

　　（四）绩效目标设置情况

2020年财政局部门通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款104.5 万元。

　　附件：财政局2020年预算公示表.xls