巴中市巴州区财政局2017年部门决算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.拟定全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。 

2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草财税规章制度并组织实施。按照管理权限管理全区税政事项。 

3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区和区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。按照规定完善转移支付制度。 

4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。 

5.组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库资金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全区政府采购工作。 

6.负责制定全区行政事业单位国有资产管理规章制度及区级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。 

7.负责按体制审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟定并组织实施企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。 

8.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟定政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。按规定参与全区农业综合发展管理工作。 

9.会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。 

10.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财税领域的国际交流与合作。 

11.负责按规定管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。 

12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法规的行为。 

13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制定财政科学研究和教育规划，按规定组织和管理全区财政业务培训。 

14.指导和推动全区农村综合改革工作，组织审核各地改革试点方案，跟踪全区农村综合改革动态，总结完善改革政策、措施，开展有关专题调研，研究提出解决问题的办法。 

15.承担区政府公布的有关行政审批事项。 

16.承办区政府交办的其他事项。 

（二）2017年重点工作完成情况。

2017年全区地方一般公共预算收入完成82397万元; 全区一般公共预算支出完成429039万元。

1、倾力促进产业发展。安排工业发展资金1312万元，增长10%，集中扶持63家规模以上工业企业，重点支持生物医药、机械电子、食品饮料三大工业产业发展；安排农业发展资金1.3亿元，增长52%，支持培育道地巴药、有机果蔬、优质粮油、生态畜禽四大农业产业发展；安排商业服务业发展资金2050万元，促进商贸物流、文化旅游、金融中介、电子商务等现代服务业加快发展；安排227万元，保障对外开放合作和招商引资等重大活动；兑现购房补贴2008万元，刺激房地产去库存20.07万平方米；取消或停征行政事业性收费41项、取消或调整政府性基金3项，切实减轻企业和社会负担；兑现地力保护补贴、农业保险保费补贴等惠民资金5410万元，调动农民生产积极性。

2、奋力推进项目建设。年内到位中央、省各类建设资金2.73亿元、新增债券资金4.16亿元、置换债券资金8.42亿元、盘活存量资金8750万元，支持交通、城建、水利等重大基础设施及社会事业等项目建设，带动全社会固定资产投资完成262.5亿元、增长15%。其中，投入1.26亿元，加快农村公路、旅游线路建设，新建（改造）农村公路393.93公里、建成通往聚居点道路228.63公里；投入1.8亿元，支持新建（改造）农村供水工程2453处；投入0.6亿元，撬动建成安置还房50万平方米、续建公租房1962套、实施棚户区改造项目6个2650套；投入4780万元，支持生态环境改善，建成4个场镇污水处理厂，完成11家规模化畜禽养殖场污染治理，24个乡镇农村聚居点污水和垃圾治理项目有序推进，促进了41件中央环保督察交办信访案件如期办结；投入1178万元，支持国家卫生城市、国家森林城市和全国文明城市创建。

3、聚力保障脱贫攻坚。整合各类涉农资金5.87亿元，累计向中国农业发展银行巴中市分行争取扶贫过桥贷款4笔、金额6.7亿元，承接国家开发银行和农业发展银行贷款16亿元，及时落实23个专项扶贫方案年度所需支出，全区脱贫攻坚投入达28.57亿元，比上年增长187%。其中，投入14.5亿元，新建集中安置点447个，集中安置贫困人口19384人、分散安置9428人，同步搬迁非贫困人口36675人，改造农村危旧房12535户，配套建设农村廉租房729套；投入0.89亿元，培育新型经营主体340个、发展扶贫产业基地30万亩，引导1.64万户发展五个“万元增收工程”；安排4572.3万元，全面落实教育“三免一补”、贫困人口“十免四补助”等教育、医疗扶助政策；安排4609万元，将32007名丧失劳动能力、无法通过产业就业扶持脱贫的贫困人口，全部纳入最低生活保障。建立扶贫小额信贷分险、贫困户住房建设贷款分险、贫困村产业扶持等专项基金，基金总规模达1.53亿元，其中“四大基金”规模达1.08亿元，撬动银行放贷4.58亿元，初步形成以基金为引导，吸引社会资本参与推动解决企业融资难和建卡贫困户产业发展资金缺乏问题，其成功经验得到省财政厅的充分肯定，2017年5月16日，全省“四项基金”培训（现场）会在巴州召开。

4、全力聚焦民生改善。全区民生投入31.4亿元，占公共财政预算总支出的72.5%，其中，拨付省“十项民生工程及20件民生大事”资金11.1亿元；落实资金9327万元，兑现“三免一补”、贫困学生资助、营养改善计划等政策；投入2.45亿元，完成48所乡镇中心校、132所村校标准化建设；投入4490万元，完成29个乡镇卫生院（社区卫生服务中心）、114个村卫生室标准化建设，建成区人民医院回风院区一期及二期医技综合楼；投入3085万元，支持公共文化服务体系和公共体育设施建设；安排31348万元，提高困难群体社会救助标准、扩大救助范围，确保城乡低保、城乡医疗救助、重特大疾病医疗救助、疾病应急救助、临时困难救助、特殊群体补助等政策兑现；安排714万元，支持养老机构床位和城乡社区日间照料中心建设；安排1.89亿元，支持社会综合治理，加强公共安全体系建设，保障安全监管设备购置，加强食品、药品质量检测能力建设，提高村(社区)社干部报酬标准，支持村(社区)党组织活动阵地建设。

二、部门概况

财政局下属二级单位4个，其中行政单位1个（财政局机关），参照公务员法管理的事业单位2个(财政国库支付中心；财政监督局；其他事业单位1个（财政投资评审中心）。

三、收支决算总体情况说明

2017年度本年收入合计1937.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2023.51万元，占100%；

2017年度本年支出合计1937.66万元，其中：基本支出1342.87万元，占总支出69%；项目支出594.79万元，占总支出31%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入2023.51万元、比2016年0万元增加0万元支总计1937.66万元比2016年支出减少0万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出1937.66万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加/减少**万元，增长/下降**%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出1937.66万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1712.97万元，占88.5%；社会保障和就业支出113.02万元，占5.8%；医疗卫生支出46.11万元，占2.4%；住房保障支出65.57万元，占3.3%；…。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务

（1）、一般公共服务；财政事务；行政运行: 支出决算为1074.4万元，完成预算1067.1万元的100.68%，决算数大于/预算数的主要原因是上年结转资金未支付…。

（2）一般公共服务；财政事务；一般行政管理事务）支出决算为336.46万元，完成预算378.05万元的89%小于预算原因是项目资金正在实施当中，资金结转下年使用。

（3）一般公共服务财政事务预算改革业务支出决算2万元完成预算2万元的100%。

（4）一般公共服务；财政事务；（财政国库业务支出决算为35万元，完成预算30万元的117%大于预算原因是2016年有资金结转。

（5）一般公共服务；财政事务；信息化建设支出决算为48.37万元，完成预算75万元的65%小于预算数原因项目资金年终追加未支付到项目单位，结转下年支付。

（6）一般公共服务；财政事务；财政委托业务支出决算为162.22万元。完成预算179.22万元的90.5%小于预算原因是项目正在实施未支付到项目单位，结转下年支付。

（7）一般公共服务；财政事务；事业运行支出决算为43.78万元，完成预算43.83万元的99.8%小于预算支出原因是经费支付未成功退回结转下年支付.

（8）一般公共服务；财政事务；其他财政事务支出决算为10.74万元，完成预算15.08万元的71.2%小于预算原因是项目在实施当中结转下年支付。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为113.02万元，完成预算121.56万元92.97%，决算数/小于预算数的主要原因是退休中人职业年金未支付到养老保险局…。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为34.68万元，完成预算46.11万元75.2%，决算数/小于预算数的主要原因是监督局未支付医疗保险。事业单位医疗支出决算11.43万元，完成预算11.43万元100%

4.住房保障支出住房改革支出住房公积金；支出决算为65.57万元，完成预算65.57万元100%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1342.87万元，其中：

（1）人员经费966.07万元，主要包括：基本工资302.95万元、津贴补贴225.72万元、奖金114.60万元、其他社会保障缴费60.55万元、绩效工资17.53万元、机关事业单位基本养老保险缴费113.02万元、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出24.24万元、离休费、退休费、抚恤金、生活补助16.35万元、医疗费4.1万元、奖励金10.92万元、住房公积金66.55万元、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出9.56万元等。
  （2）公用经费376.8万元，主要包括：办公费61.65万元、印刷费27.9万元、咨询费、手续费、水费3.69万元、电费12.11万元、邮电费5.33万元、取暖费、物业管理费12.66万元、差旅费105.68万元、因公出国（境）费用、维修（护）费2.74万元、租赁费、会议费2.75万元、培训费5.83万元、公务接待费9.24万元、劳务费24.92万元、委托业务费、工会经费23.22万元、福利费1.73万元、公务用车运行维护费、其他交通费41.91万元、税金及附加费用、其他商品和服务支出32.56万元、办公设备购置2.89万元、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为11.17万元，完成预算15万元74.46%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待数量及范围，杜绝超标准超范围接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务车改革移交机关事业管理局。公务接待费支出决算11.17万元，占预算15万元的74.46%。具体情况如下：

 

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿0*辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务车改革移交机关事业管理局。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务车改革移交机关事业管理局。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是公务车改革移交机关事业管理局……。

3.公务接待费支出11.17万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待124批次，1834人次（不包括陪同人员），共计支出11.17万元，具体内容包括：来客，及执行公务活动接待.

公务接待费支出决算比2016年10.15万元增加/1.02万元，增长/ 2%。主要原因是扶贫攻坚接待及专项检查接待。……。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，财政局运行经费支出366.74万元，比2016年332.46增加/ 34.28万元，增长/ 10%主要原因是脱贫攻坚任务重经费开支.

（二）政府采购支出情况

2017年度，财政政府采购支出总额35.8万元，其中：政府采购货物支出35.8万元.

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，公务车改革车辆移交机关事业管理局，单位无车辆.共有车辆**辆，其中：部级领导干部用车**辆、一般公务用车**辆、一般执法执勤用车**辆、特种专业技术用车**辆、其他用车**辆；单价50万元以上通用设备**台（套），单价100万元以上专用设备**台（套）。

 

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标12个，涉及财政资金594.79万元，覆盖率达到100%

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分8分，存在的问题：一是项目资金使用未完全规范，二是项目执行时间跨度大未及时支付导致结转资金，三是编制预算项目不准确。下一步改进措施：一是规范使用项目资金，二是准确编制项目预算及项目资金支付。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标	二级指标	三级指标	得分
部门决策（25分）	目标任务（15分）	相关性（5分）	5
		明确性（5分）	5
		合理性（5分）	4
	预算编制（10分）	测算依据（5分）	5
		目标管理（5分）	4.5
综合管理（30分）	专项资金分配时限（2分）	省级财力专项预算分配时限（1分）	1
		中央专款分配合规率（1分）	1
	中期评估（2分）	执行中期评估（2分）	2
	绩效监控（5分）	预算执行进度监控（2分）	2
		绩效目标动态监控（3分）	2.8
	非税收入执收情况（2分）	非税收入征收情况（1分）	1
		非税收入上缴情况（1分）	1
	资产管理（6分）	资产管理信息化情况（2分）	2
		行政事业单位资产报告情况（2分）	2
		资产管理与预算管理相结合（2分）	2
	内控制度管理（2分）	内部控制度健全完整（2分）	2
	信息公开（6分）	预算公开（2分）	2
		决算公开（2分）	2
		绩效信息公开（2分）	2
	绩效评价（5分）	绩效评价开展（2分）	2
		评价结果应用（3分）	3
部门绩效情况（45分）	履职成效（20分）	部门特性指标	18
	可持续发展能力（15分）	重点改革（重点工作）完成情况（5分）	5
		科技（制度、方法、机制等）创新（5分）	4.5
		人才培养（5分）	4.5
	满意度（10分）	协作部门满意度（3分）	3
		管理对象满意度（3分）	2.5
		社会公众满意度（4分）	3.5

 

 

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对下属单位4个单位开展了整体支出绩效评价，得分为95分，存在的问题：一是单位编制预算项目不完善，二是项目资金使用不规范，有跨项目使用，三是项目实施与资金拨付不同步。下一步改进措施：一是准确编制项目预算，二是严格规范使用项目资金。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一，名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金

4.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指财政部门用于预算改革方面的支出。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指财政国库集中支付工作的支出。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指全区金财网络发生的各项支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指PPP中心委托评审机购和委托建设方面的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

13.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 财政局2017年决算公示表.xls