巴中市巴州区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告全区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，提请区二十届人大三次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，面对复杂严峻的宏观经济形势和疫情冲击，在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕“四区共建”战略定位和使命任务，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全区经济持续向好发展，财政预算执行情况总体良好。
（一）全区财政预算执行情况
1．一般公共预算。全区一般公共预算收入实际完成84036万元，同比增长2.8%，其中：税收收入完成34481万元，同比下降28%；非税收入完成49555万元，同比增长46.2%。加上级补助381610、调入资金79000万元、地方政府一般债务转贷收入71659万元、其他地区援助收入3900万元、动用预算稳定调节基金1180万元、上年结转收入10746万元，全区一般公共预算收入总计632131万元。全区一般公共预算支出实现495177万元，同比增长2.7%，加上解支出43905万元、地方政府一般债务还本支出70978万元，全区一般公共预算支出总计610060万元。收入总计减去支出总计，年末结转22071万元。
2．政府性基金预算。全区政府性基金收入完成247520万元，政府性基金补助收入3345万元，地方政府专项债务转贷收入51560万元，上年结转收入7447万元，收入总计309872万元。全区政府性基金支出实现219465万元，调出资金77000万元（调入一般公共预算），地方政府专项债务还本支出10232万元，支出总计306697万元，年末结转3175万元。
3．国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入完成2500万元，加国有资本经营预算转移支付收入31万元，收入总计2531万元。全区国有资本经营预算支出实现500万元（国有企业资本金注入500万元），调出资金2000万元（调入一般公共预算），年终结转市属国有企业社会化管理支出31万元，支出总计2531万元，全年实现收支平衡。
4．社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成25910万元，支出实现16750万元，当年收支结余9160万元，加上年结余收入44447万元，年末滚存结余53607万元。
5．统筹整合财政涉农资金预算。2022年全区统筹整合财政涉农资金预算收入完成25366万元。全区统筹整合财政涉农资金预算支出实现25366万元，其中：农村基础设施建设资金4155万元、农业产业发展资金18514万元、民生改善2737万元。
需要说明的是，以上财政收支数据截止时间为2022年12月31日，最终以上级财政决算批复后的实际执行数为准，届时再按程序向大会报告。
（二）地方政府债务余额情况
2021年末，全区地方政府债务余额1119898万元。2022年地方债务增加123219万元，当年偿还81240万元，其中：省财政厅再融资债券偿还72540万元、区本级预算安排偿还8700万元，2022年末全区政府债务余额1161877万元，其中：一般债务余额542672万元，专项债务余额619205万元。全区年末债务余额控制在省政府核定的债务限额1180162万元内，其中：一般债务限额552985万元、专项债务限额627177万元，债务风险总体可控。
（三）落实区人大预算决议和重点财政工作情况
一是落实积极财政政策，推动经济稳步发展。全面落实减税降费政策，全年新增减税降费21395.54万元，激发市场主体活力。严格实施财政直达资金管理制度，16.9亿元直达资金直达基层，推动惠企利民政策精准落实。投入13.22亿元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，助力实现乡村振兴财政投入总量和占比双提升。
二是持续保障改善民生，夯实共同富裕基础。加大民生领域资金投入力度，全区民生支出36.15亿元，占一般公共预算支出比重达73%。筹集资金8.24亿元扎实办好30件民生实事，完成计划的103%。继续做好疫情防控常态化工作，投入疫情防控补助资金18340万元，用于建设方舱医院、重症病区，改造发热门诊、购买设备和防控物资，建设公共卫生体系、重大疫情防控救治体系、应急物资保障体系；投入就业创业补助资金3923万元，发放创业担保贷款5546万元，千方百计稳定和扩大就业，促进全区城镇新增就业6209人；投入资金3.13亿元，用于困难群众、残疾人等基本生活保障力度。
三是全面实施绩效管理，提高资金使用效益。强化财政支出绩效目标前置引领作用，组织对98个行政事业单位开展财政监督专项检查，对22个区级财政支出重点项目和9个部门开展财政绩效评价，涉及资金9.7亿元，发出整改通知书55份，查纠整改问题资金5284.56万元。对部门单位所有预算项目开展目标审核和绩效监控，实现绩效目标与预算“同步编制、同步上会、同步批复、同步公开”。强化财政投资评审，全年评审项目172个，其中：预算评审项目141个，送审总金额15.08亿元，审减总金额18516.29万元，综合审减率12.28%；概算评审项目31个，送审总金额20亿元, 审减总金额14059.62万元，综合审减率7.03%。
四是加强财政风险管控，化解财政运行风险。严格执行“三保”支出预算“三单列三专项”管理，按月做好“三保”风险排查和监测工作，全区“三保”风险事件零发生。严格实施债务限额管理和预算管理，多渠道筹集资金化解隐性债务存量，及时偿还到期债务本息，全区未发生一起逾期违约事件。全力消化财政暂付款，全年消化2.7亿元，有效降低库款运行风险。
五是深化重点领域改革，完善现代财政制度。有序推进预算一体化改革，2022年预算全部使用预算管理一体化系统编制，一体化单位会计核算全部上线。抓实抓细预决算信息公开，全区各预算单位按时向社会晒账本。加强直达资金监督管理，建立起全链条、全过程的直达资金监控机制，确保直达资金及时而有效地直接作用于受益对象。稳步推进财政电子票据改革，全区183个单位启用财政电子票据系统，开出电子票据121.46万份，涉及金额65800万元。扎实做好财政“两项改革”后半篇文章，清理镇村公有资产563900万元，累计盘活镇村闲置房屋406宗、其他闲置资产36.82万件。推进惠民惠农财政补贴“一卡通”阳光审批，56项补贴纳入“一卡通”发放，全年发放42714万元，惠及143.41万人次。
六是依法接受监督审查，打造阳光透明财政。主动接受人大和政协的监督，充分听取吸纳代表和委员建议意见，全年办理人大代表建议12件，办结（复）率100%，满意度100%。推进完善人大预算联网监督系统建设，主动接受人大对财政预决算管理工作的全口径、全过程、全方位监督。加强财审联动，强化审计监督、绩效评价成果与预算安排和政策制定挂钩，做到花钱必问效、无效要追责。
过去一年取得的成绩十分艰难，这得益于区委统揽全局、正确领导，得益于人大、政协有效监督、大力支持，得益于各级各部门和全区人民担当实干、奋发有为。同时，我们也清醒认识到财政工作中还存在一定的问题和不足，主要表现在：外部环境风险挑战明显增多，疫情冲击和退税减税降费政策性减收影响持续，减收形势更加严峻；支柱产业支撑乏力，财政自给能力仍然较弱，人均财力水平依然偏低；刚性支出有增无减，财政收支矛盾更加突出，财政紧平衡压力不断增大；预算绩效管理及绩效评价结果运用还需加强，资金使用绩效有待提高；历史债务包袱沉重，偿债资金来源匮乏，政府偿债压力特别巨大。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，在新的一年里采取切实有效措施逐步加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。编制好2023年财政预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。
（一）2023年财政收支形势分析
财政收入方面：国内经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，外部环境动荡不安，给我国经济带来的影响加深，经济内生增长动能仍然不足，我区经济稳定增长仍然面临许多困难和挑战，特别是房地产市场持续低迷，土地出让金大幅下滑，基建投资增速高位回落，地方财政收入增速放缓，基本民生支出刚性增长，财政收支平衡压力加大。同时，我们也面临着成渝地区双城经济圈建设，国、省支持革命老区振兴发展，省委作出以“四化同步、城乡融合、五区共兴”为总抓手的战略部署，促进省内先发地区同欠发达地区协同共兴等重大发展机遇，加之中央继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，存量政策和增量政策叠加发力，有利于极大提振市场需求，同时随着防疫措施优化，经济活力将加速释放，全区经济持续向好的基本态势始终没有改变，财政收入长期平稳运行的基础始终没有改变。
财政支出方面：稳定宏观经济大盘，推动经济运行整体好转，大力提振市场信心，需要保证财政支出强度。调整支出结构难度较大，支出增长刚性较强，财政必保支出较多，保障“三保”“六稳”“六保”工作、加快全国革命老区重点城市振兴发展、实施乡村振兴战略、推动基础设施补短板、保障改善民生等领域支出需求较大。
综合来看，2023 年经济形势预计好于上年，财政收入增长与经济发展趋势基本一致。但财政收支紧平衡压力仍然较大，需要各部门继续严格落实党政机关“过紧日子”要求，深挖资金统筹潜力，坚持统筹各方资源，充分调动各类资金，提高资金使用绩效。
（二）2023年预算安排的基本考虑
按照党中央国务院、省委省政府和市委市政府的统一部署，全面落实市委“三市两地一枢纽”决策部署，推动“四区共建”，全力支持清爽奋进幸福巴州建设，充分研判财政经济形势，立足“紧平衡”实际，科学合理编制2023年预算，确保与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。
一是优化结构，硬化约束。收入预算编制坚持实事求是、科学预测，与经济社会发展相适应，与上级财政政策相衔接。坚持量入为出原则，参考各部门（单位）近三年实际支出情况，按照“保重点、重统筹、优序列、明责任、讲绩效”要求合理安排部门（单位）支出预算，在进一步提高年初预算到位率的基础上健全完善能增能减、有保有压的预算分配机制。
二是科学精准，强化统筹。预算编制与单位履行公共职能及事业发展计划相协调，与区级财力相匹配，将国家法定支出事项、上级刚性配套及考核事项、区委区政府重点工作事项和部门必保事项等“四类”事项全部纳入预算安排，继续保持适度的支出强度。加强国有资产（资源）盘活管理力度，增强本级安排的产业发展资金和上级非项目化资金的整合力度，不断提高财政资产（资源）统筹管理水平。
三是规范透明，提升绩效。加大预决算信息公开力度，进一步规范部门（单位）预决算公开，增强财政资金分配透明度。进一步深化部门预算绩效管理改革，健全全过程预算绩效管理运行机制，不断推动预算管理从重分配到重绩效监管转型，持续提升财政资源配置和资金使用效益。
（三）2023年收入预计和支出安排
1．一般公共预算。全区地方一般公共预算收入安排为84850万元，同口径增长6%；加返还性收入11061万元、一般性转移支付收入159736万元、调入资金82000万元（从政府性基金预算调入80000万元、从国有资本经营预算调入2000万元）、上年结转收入22071万元，收入总计安排为359718万元。收入总计减去上解支出38500万元，债务还本支出156万元，全区一般公共预算支出安排为321062万元。
2．政府性基金预算。全区政府性基金预算收入安排为308000万元，其中：国有土地使用权出让收入215000万元、增减挂钩（旱改水项目）等60000万元、历欠收入30000万元、国有土地收益基金收入2700万元、农业土地开发资金收入300万元，加上年结余收入3175万元，收入总计311175万元。政府性基金预算支出安排为214066万元，其中：城乡社区支出186781万元、农林水支出750万元、其他支出5479万元、债务付息支出21056万元，加调出资金80000万元（调入一般公共预算）、地方政府专项债务还本支出17109万元，支出总计311175万元，当年收支平衡。
3．国有资本经营预算。国有资本经营预算收入安排为5000万元（利润收入5000万元）；国有资本经营预算支出安排为3000万元（国有企业资本金注入3000万元），调出资金2000万元，全年收支平衡。
4．社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入安排为27155万元（城乡居民养老保险基金）；社会保险基金预算支出安排为15291万元。收支相抵，本年结余11864万元，加上年结余收入53607万元，社会保险基金预算年终结余65471万元。
5．统筹整合财政涉农资金预算。全面清理中央、省层面整合范围内涉农资金，共计26296万元。其中：中央级资金19685万元、省级资金6611万元。根据2023年衔接推进乡村振兴总体要求，安排统筹整合财政涉农项目资金支出26296万元。
按照中、省规定的“三保”保障范围和保障标准，“三保”支出需求293000万元，预算安排295000万元，“三保”预算安排符合相关政策规定。
以上“四本预算”草案和统筹整合财政涉农资金预算，请予审查批准。2023年区级76个部门和6个街道办事处部门预算草案、预算绩效目标表已报送大会，请予审查。
三、2023年财政工作
2023年，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强党对财政工作的全面领导，紧扣政府工作报告明确的目标任务，完整准确全面贯彻新发展理念，加快融入新发展格局，着力推动高质量发展，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，围绕“四区共建”战略定位，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度，大力优化支出结构，提高财政资源配置效率，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为高质量发展提供坚强的财政保障。
（一）努力确保预算执行平稳运行。一是全力抓好收入组织。充分发挥财政部门统筹协调作用，持续加强与税务部门、非税收入执收部门协同配合，坚决做到依法征收、应收尽收，确保一般公共预算收入与经济发展态势保持基本一致。二是持续加强支出管理。继续将过紧日子作为预算编制的基本方针，把严把紧预算支出关口，将有限财力集中用于民生保障和区委区政府确定的重点领域、重点项目，增强财政支出的精准性和可持续性。
（二）更加注重财政资金保障能力。一是积极争取政策倾斜支持。紧抓新时代西部大开发、国省支持革命老区振兴发展、东西部协作和定点帮扶等重大政策叠加实施机遇，围绕基础设施、产业发展、重大民生等领域策划、储备、申报项目资金，让无偿资金成为项目建设的重要资金来源。二是积极争取产业基金支持。学习借鉴先进地区经验，创新政府投融资模式，争取国家级、省（市）级政府投资基金向巴州倾斜，支持构建以现代农业为基础、商贸服务为主导、绿色工业示范引领、文旅康养特色发展的产业体系。三是积极争取债券资金支持。把握稳增长政策窗口期，树牢“项目跟着资金走”理念，围绕重大基础设施、重大产业发展、重大民生项目做好专项债券项目争取申报，补齐基础配套、市政工程、农业农村、生态环保、公共卫生等领域短板，切实把政策机遇转化为发展红利。
（三）全力促进经济高质量发展。一是严格执行减税降费政策。全面落实制度性减税降费政策，按规定兑现对市场主体的政策性补贴补偿政策。严格实施常态化财政资金直达机制，确保资金更加精准高效。二是发挥债券资金使用绩效。加快债券资金使用进度，深化专项债券项目资金绩效管理，提升债券资金配置和使用效率。三是持续加大民生领域投入力度。支持教育、社保、医疗、文化、体育等领域的发展，确保民生支出比重持续保持在70%以上。四是积极转变财政支持方式。发挥财政资金引导放大效应，贯彻落实财政金融互动奖补政策，激励引导金融资源服务实体经济。
（四）更加注重财政风险管控。一是加强债务风险防控。强化政府债务限额管理，及时做好债务还本付息和隐性债务化解任务，确保法定债务不出现风险事件；切实加强隐性债务管控，严禁隐性债务增量，有序稳妥化解存量，确保年度化解任务完成。二是兜牢“三保”底线。执行“全链条、全流程、封闭式”预算管理，持续做好“三单列三专项”，确保不发生“三保”支出风险事件。三是持续做好清理消化财政暂付款，切实提高财政库款保障水平，防止出现财政支付风险。
（五）深入实施财政领域改革。一是深化预算管理制度改革。强化预算控制和约束，加快推进预算标准体系建设，规范财政资金管理决策程序。二是科学划分事权和支出责任。有序推进交通运输、生态环境等重点领域财政事权和支出责任划分改革，持续完善市区间财政体制。三是深化全面绩效管理。完善预算绩效管理“1+N”制度体系建设，推动绩效管理与预算管理深度融合。
（六）持续夯实财政综合治理基础。深化预算管理改革，规范预算编制和执行管理，提高年初预算到位率和资金使用效益，完善项目预算分年度安排机制，推动跨年度预算平衡。坚持轻分配重绩效，加强预算绩效全过程管理，强化绩效过程监督和结果应用，促进预算管理与绩效监督深度融合。进一步严肃财经纪律，强化行政事业单位内控制度建设。加强国有资本监管和行政事业单位国有资产盘活利用，提高资产回报，维护资产安全。完善预算管理一体化平台建设，加强库款运行、政府采购、投资评审等重点领域风险防控。深化财政领域“放管服”改革，持续优化营商环境。规范惠民惠农“一卡通”发放和审批监管平台使用，强化常态化监督检查和专项整治，确保财政资金规范安全高效运行。坚持预算法定依法理财，全面贯彻预算法及其实施条例，认真贯彻区人大财政预算决议和区人大常委会预算执行情况审查意见，主动接受人大监督，积极回应人大代表关切，认真办理代表建议意见，更好服务人大代表依法履职。
各位代表，做好2023年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在区委坚强领导和区人大、区政协监督支持下，牢记嘱托、担当使命，埋头苦干、勇毅前行，在推动高质量发展上闯出新路子，在服务融入新发展格局中展现新作为，为加快建设清爽奋进幸福巴州贡献财政智慧和力量！
2023预算举借债券情况说明.docx
川公网安备 51190202000184