区国资局整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

巴中市巴州区国有资产监督管理局（简称区国资局）是巴中市巴州区人民政府工作部门，为正科级，于2012年12月正式挂牌成立。2020年机构改革转变为行政单位，对区属监管国有企业履行出资人职责，对企业国有资产履行监管职责。独立核算单位共1个，独立编制机构共2个（区国资局机关、区国有企业发展服务中心），机关内设办公室、改革发展股（综合股）、考核评价股（企业领导人员管理股）、产权股（稽查办公室）、党建办五个职能科室，机关党委负责机关和所属企事业单位的党群工作。

(二）机构职能

区国资局贯彻落实党中央关于国有资产监督管理的方针政策和省委、市委、区委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对国有资产监督管理工作的集中统一领导。主要职责是：

1、根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管区属企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。

2、研究拟订国有资产管理的规范性文件，制定或拟订有关制度，并抓好组织实施。

3、承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任，建立和完善国有资产保值增值指标体系，制订考核标准，通过统计、稽核等方式对所监管企业国有资产保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配制度并组织实施。

4、指导推进国有企业改革和重组，推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

5、按照干部管理权限和法定程序对所监管企业负责人进行考察、任免、考核并根据经营业绩进行奖惩；建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

6、按照有关规定，代表区政府向所监管企业派出外部董事、财务总监,并负责外部董事和财务总监的日常管理工作。

7、参与制定国有资本经营预算有关管理制度；提出所监管企业年度国有资本经营预算建议草案；组织和监督所监管企业国有资本经营预算的执行；编报所监管企业年度国有资本经营决算草案；负责组织所监管企业上缴国有资本收益。

8、协调中央、省、市和外地在巴州区国有企业改革发展中与地方相关的事宜。

9、负责职责范围内的职业健康、生态环境保护、审批服务便民化工作。

10、完成区委、区政府交办的其他任务。

（三）人员概况区

机关编制16名，其中行政编制5名（局长1名，副局长2名，机关党委书记1名，总会计师1名，内设机构领导职数5名）；参公管理事业编制4名；机关工勤编制1名；下属独立编制机构区国有企业外部董事服务中心事业编制6名。

年初人数为15名，年末人数为15名，其中行政人员5名，参照公务员法管理人员4名，财政全额补助人员6名，中途调入2名、调出1名，退休1名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年总预算收入16957085元，总收入17260329.12元：2021年度上年结转303244.12元。年初预算16671028元：基本行政运行经费1214653元、项目经费130000元、机关事业单位基本养老保险缴费149928元，机关事业单位职业年金缴费17705元，其他社会保障和就业69055元、行政单位医疗63323元、公务员医疗补助18702元、住房公积金109266元、国有企业资本金注入15000000元。相对比上年度部门预算1950165元，增加了14720863元，主要是年初预算中国有资本经营预算财政拨款增加了15000000元。年度执行中调整增加184453元：其中行政运行136968元、职工基本医疗保险47485元，原因是人员的正常增加。

（二）部门财政资金支出情况

2021年度决算支出总数17260329.12元，基本支出1897530.12元：其中基本行政运行支出1391501.12元、社会保障和就业支出267253元、卫生健康支出129510元、住房公积金支出109266元；项目支出362799元；其他国有企业资本金注入15000000。年末无结转结余。

本年度年末结转和结余0元，上年度415452.12元，比上年减少415452.12元，减幅100%，原因是支付比例提高，年末无结转结余。

本年收入与上年度对比降幅为6.05%，本年支出与上年度对比降幅为5.11%，原因是本年度内有正常人员调整，对区属国有企业资本金注入15000000元，上年度区属国有企业资本金注入15470000元，较上年度少。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

1、工作制度。高度重视财政支出管理工作制度建设，精心组织，强化责任，切实做到思想认识到位、人员安排到位、工作措施到位，保障了财政各项工作的顺利开展。

2、纪律制度。严肃财经纪律制度，确保了财政支出合规合法。

3、财务制度。2018年11月30日，局机关重新制定了《机关财务管理制度》，规定局机关的各项收支应当全部纳入财务管理部门实行统一管理、统一核算。所有的收入与支出，必须符合国家法律法规、财经制度和经费管理的规定，严禁违法违规取得收入与支出。所有收支必须及时、准确入账，凭据必须合法、真实、有效，且按规定的标准与程序进行审批和签报。

4、内控制度管理情况。按照现代企业制度要求，研究制定了党组、董事会、经理层决策程序及议事规则；建立“三重一大”、内部三项制度、投融资管理、项目建设、债务风险防范及人财物管控等内部制度。紧盯企业重要人事任命、重大项目安排、大额资金运作、重大决策事项等监管重点，强化内控制度落实和外部常态监管，促动企业依法依规运行。

（二）绩效目标管理情况

1、预算编制的科学性和合理性：2021年预算编制严格按照《预算法》进行编制。无预算科目运用错误，无人员漏报，确保预算编制工作的科学性和合理性，人员实际支出与预算支出相吻合。

2、绩效目标填报完整性和可行性：完整性方面，2021年我单位按照区财政的要求，整体支出绩效目标的各项要素填报规范，内容清晰明确；可行性方面，绩效目标与预算资金规模匹配，绩效指标的指标值设置合理,较好的如期完成。

3、绩效目标过程监督的规范性和长效性：我单位根据区财政的有关要求，严格遵守单位的财政资金管理办法、内部财务管理制度，会计核算制度等管理制度，对绩效目标过程实施有效监控。

4、绩效评价的客观性和公正性：我单位按照有关工作要求，认真、负责、客观、公正地开展此次绩效评价工作，较好实现了绩效评价的客观性和公正性要求。

（三）综合管理情况

1、政府性债务管理。我单位无政府性债务。

2、政府采购实施计划。严格执行政府采购法，凡需集中采购的必须申报财政采购。2021年我局未进行采购。

3、三公经费使用情况。公务接待费年初预算5000元，支出0元，上年度支出838元，减少838元，原因是本年度无公务接待支出。

4、资产管理。单位资产已全部纳入资产信息系统管理, 严格资产动态管理。2021年末固定资产净值7.04万元。

5、信息公开。严格按照要求，按时在巴州区门户网站对2021年预决算进行公示公开。

6、依法接受审计、财政监督情况。2021年我单位严格遵守财经法规，依法接受审计、财政、巡察监督，并按时上报开展滥发奖金、工资、补贴问题和严肃财经纪律等自查报告等。

（四）综合绩效情况

1、重点项目绩效评价结果：2021年我单位区属国企“三化”转型工作经费2万元，出台国企重大事项管理暂行办法，拟定三年改革行动实施方案，落实企业监事会主席、财务负责人垂管制度。坚持以国企改革三年行动为契机，努力构建“4+1+N”运营模式，按照主营业务突出，运行板块互不交叉的原则，将区属8家企业进行归类整合重组，理顺监管体系，健全法人治理，推动区属企业向突出主业、高端产业链聚集，实现集约化、规模化运营现代企业。

2.、部门职能完成情况：

（1）优化资源配置，壮大资产体量。一是坚持挖潜促增。通过组建专班清理核实，企业存量资产1032宗，全区BT、BOT、PPP、招商引资、招投标等项目581个资产价值约8.2亿元，分类建立经营、调控、增值方案和阳光监管台账；2021年向企业注入资本金22082.92万元，向企业注入资产25万平方米，优化资源配置，做实企业资产体量。二是强化确权盘存。根据《巴州区企业国有资产确权发证工作实施方案》，持续推进全区国有资产确权发证工作，做实企业资产，充分发挥区属国有资产效益。三是规范资产经营。通过市场化租赁、合作经营、股权入股、东西部协作等形式，发挥低效闲置、大额（大宗）资产效益，增加租赁经营收入。

（2）强化项目推进，促进实体发展。为做实企业营收和利润，促进实体转型。一是全力招商引资。积极深化产业对接，鼓励赴成都、山东、济南等地参与省市区内外大型招商活动5次，小分队招商2次，落地项目1个，意向项目2个，预计项目投资额约12.3亿元。二是强化项目推进。加大“三路三广场、多节点”、老旧小区改造等一批重点项目建设，承接市区重点项目43个，正常推进41个，承担市区项目现场会4次，移交完工项目送审12个3.9亿元，预估实现利润3500万元，创税2000万元。三是强化融资保障。组织各企业成立融资专班，积极对接政策性银行，包装灾后应急资金贷款、巴州区2021年高标准农田建设项目等市场化融资项目5个，拟融资13.9亿元。

（3）多措债务偿还，防范企业风险。一方面规范债务管控。坚持“谁举债，谁使用，谁偿还”原则，严格区属企业投融资监管，落实事前审批、事中监管、事后评价，严控增量、化解存量。一方面防范债务风险。年初配合财政等部门，拟定年度债务化解方案，通过债务展期、品种置换、资产变现等方式，清偿和延缓到期债务。 

（4）明确目标任务，逗硬落地落实。一是细化任务分解。按照区委、区政府年初下达，成立专班、明确专人，制定细化方案、推进举措和时限要求，签订目标任务责任书，将目标任务纳入企业负责人绩效薪酬和年度考核。二是全力目标攻坚。为确保既定目标任务和近期主要工作有序推进和顺利完成，按照“跳起摸高”的原则，制定资产确权办证、项目建设推进、国有资本运营、债务风险防范等方面“百日攻坚”方案，积极解决在目标任务推进中的矛盾和问题，确保目标任务完成。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

巴州区国资局2021年在严格控制执行国家法律、法规、政策的同时，认真贯彻执行党政机关厉行节约、反对浪费条例和党政机关国内公务接待管理规定，严格财经纪律，坚持收支两条线，无坐支，无私设小金库现象。

（二）存在问题

由于财务人员身兼数职，日常工作开展困难，绩效编制有待改进。

（三）改进建议

建议财政部门加大业务培训，进一步制定绩效计划，让绩效目标更加完善。

附件4-2022年区级部门整体支出绩效评价指标体系.xlsx

巴中市巴州区国有资产监督管理局

2022年6月14日