巴中市巴州区发展和改革2020年度部门决算分析报告

（一）基本情况。

机构设置人员情况：巴州区发展和改革局核定行政编制15人，实有人员13人；核定机关工勤编制3人，实有人员3人；核定事业编制31人，实有人员31人；借用司勤人员2人。

局内设机构12个：办公室（信访和群众工作科、人事监察科）、政策法规科（招标投标管理科）、国民经济综合科（国民经济和装备动员办公室）、固定资产投资科（能源科、基础产业科）、农村经济发展科、社会发展科、经贸发展科、行政审批科、资源节约和环境保护科、价格调控科（资源和环境价格科）、收费管理科；

直属单位11个：区以工代赈办公室、区项目办公室、区国民经济和装备动员办公室、区铁路办公室、区节能减排监测中心、区价格监督检查和反垄断局、区成本调査监审局、区价格监测中心、农村物价管理所、区经济信息中心、区重大项目稽察办公室。

（二）职能职责

1、贯彻执行国家、省、市、区有关国民经济和社会发展、价格管理的战略、方针和政策，研究提出相应的政策措施；拟订并组织实施全区国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划；研究提出全区经济发展的总量平衡、发展速度和结构调整的调控目标、政策；衔接、平衡各主要行业的行业规划，加强实施过程中的宏观调控；受区政府委托向区人民代表大会及其常委会报告全区经济和社会发展计划及执行情况；编制全区物价工作中长期规划和年度计划。

2、做好社会总需求和总供给等重要经济总量的平衡和重大比例关系的协调；研究拟订区域经济发展和可持续发展战略的政策措施，提出全区重大生产力布局，引导和促进全区经济结构合理化和区域经济协调发展。

3、研究提出全区国民经济和社会发展的战略目标和重大方针政策，加强对全区经济运行态势的预测、监测和分析，组织对全区国民经济和社会发展的重大问题和热点、难点问题的调查研究，提出宏观调控政策建议。

4、负责汇总和分析全区财政、金融方面的情况,提出直接融资的发展战略和政策建议;综合协调财政、信贷、价格等经济杠杆以及区上直接掌握的经济手段的使用，并通过法规和政策协调、信息指导，保证规划、计划的实施。

5、研究全区经济体制改革和对外开放的综合性、全局性问题及对策，提出完善社会主义市场经济体制和以改革开放促进发展的建议，协调发展与改革中的重大问题；组织拟订综合性经济体制改革方案，协调有关专项经济体制改革方案；指导和推进总体经济体制改革以及综配套改革与体制创新，组织、指导和协调综合配套改革试点和重大专项经济体制改革试点。

6、提出全区社会固定资产投资总规模、投资结构，编制年度投资计划；研究提出有关重大投资政策，规划重大项目和生产力布局；安排财政性建设资金，指导和监督政策性贷款的使用方向；申报限额以上和审批权限以内的基本建设项目；按照基本建设程序，负责全区基本建设项目立项、可行性研究报告审批工作；引导民间资金用于固定资产投资的方向；申报和审核利用外资、境外投资的重大项目；负责指导协调管理全区招标工作，对市、区重大建设项目建设过程中的招投标活动实施监督检查；负责编制全区重点建设项目和年度投资计划；负责组织和管理重大建设项目稽察工作。负责组织协调和处理铁路建设的重大问题，协调解决铁路建设征地拆迁等具体事宜，参与争取国家、省、市政策、资金支持及区铁路建设资金筹集工作。

7、研究分析全区经济结构的状况，提出优化所有制结构的建议，拟订促进全区多种经济成分公平竞争和共同发展的政策措施；提出全区重要经济产业的发展战略和规划，推进产业结构战略性调整和升级；研究并协调农业和农村经济发展的有关重大问题，衔接农村专项规划和政策；综合协调产业发展战略、发展规划；拟订全区能源交通发展战略和规划，做好能源供需预测和综合平衡；研究提出全区高技术产业战略和发展规划，推进重大科技成果的产业化，实施技术进步和产业现代化的宏观指导。

8、研究分析区域经济和城镇化发展情况，提出全区区域经济协调发展和实施西部大开发战略的规划，提出城镇化发展战略和政策措施建议。

9、研究分析区内外市场状况，负责重要商品的总量平衡和宏观调控，监督计划执行；研究推行国民经济市场化和市场体系建立中的重要体制改革和政策问题；管理粮食、棉花等重要物资和商品的区级储备工作；研究拟订现代物流业发展的战略和规划；提出区内商品市场、生产要素市场的发展规划、总体布局和重大调控政策。

10、做好人口和计划生育、科学技术、教育、文化、卫生等社会事业以及国防动员与经济发展的衔接平衡；提出经济与社会协调发展、相互促进的政策，协调社会事业发展中的重大问题；汇总编制人力资源开发总体发展规划。

11、推进可持续发展战略，研究拟订全区资源开发与综合利用、环境保护、生态建设等规划，参与组织协调规划的实施；参与国土开发、整治、保护总体规划的组织协调，做好土地利用计划经济和社会发展计划的衔接工作。

12、研究提出促进就业、调整收入分配、完善社会保障与经济协调发展的政策；协调就业、收入分配和社会保障的重大问题。 

13、研究草拟全区经济和社会发展以及经济体制改革、物价管理、对外开放的有关地方规范性的法规、规章、政策，并组织实施。

14、贯彻实施国家、省、市价格法律、法规和方针、政策；负责全区价格总水平的调控管理，按照省、市物价总水平的调控目标，研究提出具体调控措施和实施意见；负责价格调节基金的征收，使用和管理；参与协调与价格总水平变动相关的决策研究。

15、负责本级市场重要商品和服务价格的监测工作，调查、分析重要商品和服务价格、供求的变动情况。跟踪反馈国家重要经济政策在价格领域的反映，加强价格预测并适时提出预警建议，做好价格信息发布工作。

16、依照国家和地方的定价目录及权限，制定、调整商品价格、服务价格（含中介服务收费）；会同财政部门审定、调整权限内的行政事业性收费项目和标准；负责行政事业性收费、服务性收费管理工作；负责调定价听证制度的组织和实施。

17、组织实施价格行政执法，负责商品和服务价格、收费的监督检查工作；负责调查和处理价格投诉举报，对价格违法行为、违法收费行为进行立案调查处理，对不正当价格行为提出处理意见；制止价格垄断、价格欺诈、价格暴利和低价倾销等不正当竞争；负责不服价格行政处罚的行政复议工作；开展好价格公共服务和明码标价工作。

18、根据国家、省《成本监审目录》和相关要求，依法开展成本监审和成本调查工作。

19、依法开展涉纪、涉税、涉案财物价格鉴证等工作；开展价格水平合理性和可行性的成本认证；开展价格纠纷调解、价格顾问、价格咨询等服务性工作；负责承办本级价格评估机构资格及人员资质的初审呈报工作。

20、强化对农村价格工作的领导，依法对农村价格工作进行指导、服务、督査与管理。

21、负责局内人员和全区相关业务培训，并开展综合性素质教育。

22、负责编制全区以工代赈中长期规划及年度计划，转报、安排全区以工代赈资金项目，会同财政安排、落实以工代赈资金及地方配套资金，监督管理全区以工代赈建设项目及资金使用。

23、研究提出全区国民经济动员工作政策措施，编制国民经济动员预案、总体规划和年度计划，协调国民经济动员工作的有关重大问题。

24、负责全区国民经济和社会发展信息化的日常管理工作。

25、负责和管理全区经济信息和项目咨询行业。

26、承办区政府交办的其它事项。
（三）当年取得的主要事业成效。

1.加强经济指标监测。面对疫情对经济的影响，加强重点领域经济指标的跟踪监测，及时预警运行中存在的重大问题。组织召开经济运行分析专题会4次，形成了经济运行预研判报告及经济运行分析情况汇报3期，牵头起草了《巴州区2019年国民经济和社会发展计划执行情况及2020年计划草案的报告》、《巴中市巴州区2020年上半年国民经济和社会发展计划执行情况的报告》，并先后通过人民代表大会、常委会、常务会等审定。开展了“十三五”终期评估，形成了《巴中市巴州区“十三五”规划终期评估报告》。2020年，全区地区生产总值增速不低于全市平均水平、与全省基本持平。

2.加强重大规划谋划。印发了《巴州区国民经济和社会发展第十四个五年规划编制工作方案》，牵头完成《巴州区“十四五”规划基本思路》、《巴州区乡村振兴“1+6”战略规划》编制，并通过了区委区政府审定，开展了特殊类型地区振兴发展研究，形成并提交了《巴中市巴州区“十四五”革命老区振兴规划研究报告》、《巴中市巴州区“十四五”贫困地区振兴规划研究报告》。

3.加强重点课题调研。围绕全区重点热点发展课题，印发了《巴中市巴州区系统推进全面创新改革试验2020年重点工作任务分解表》和《巴中市巴州区深入推广全面创新改革试验经验成果工作方案》，深入开展调研，有序推进各项改革任务，完成了《关于乡村振兴的调研报告》、《关于创新政府配置资源方式报告》等调研文章撰写。

4.项目谋划抓储备。制定印发《国省利好政策投资指南》，结合国省政策导向及川陕革命老区振兴发展、新时代西部大开发、成渝地区双城经济圈等重大战略，围绕全区经济社会发展基础设施、公共卫生体系建设等薄弱环节和重点领域，加强项目储备。截至目前，上报市级储备项目158个，估算总投资491.5亿元；累计转化开工项目154个，估算总投资346.3亿元。

5.项目计划抓落实。认真贯彻落实省市区“重大项目推进年”决策部署，坚持以项目为抓手，促进经济稳定增长。制定印发《巴州区2020年重大项目推进年工作方案》，着力解决项目审批、征地拆迁、资金落实、建设进度问题，力促有序推进项目开工复工，加快建设。截至目前，28个市级重点项目、70个区级重点项目均有序推进，其中：市级重点项目累计完成投资108.1亿元、超年度目标任务1.8个百分点，70个重点项目完成投资110亿元、超目标任务2.8%。农村电网及城市配网升级改造工程、俊杰生态农业观光旅游园等21个项目已全面竣工投产达用、超目标任务33%。

6.项目推进抓督查。组建重大项目推进年督查工作组，严格落实“两集中一交账一挂包”和“红黄蓝牌警示”机制，强化重点项目过程监控，紧抓工程质量管理、资金安全管理、安全生产管理，以天保月、以月保季、以季保年，力争形成更多的实物量，全年发出督查通报17期、督查专报41期、提示函24份、督办函32份，累计发放蓝、黄、红牌29张，确保重点项目建设有力有序、高质高速推进。

7.项目争取抓基础。深研国省政策投向，积极与上级部门对接汇报，赢取政策和资金的支持。截至目前，共编报地方政府专项债券项目130个，总投资362.4亿元，债券需求158.9亿元，其中，已编制“两书一案”项目43个，总投资159.4亿元，债券需求71.3亿元，已发行项目7个，总投资17.8亿元，发行债券5.7亿元，进入财政发行备选库项目18个，总投资71.1亿元，债券需求31.4亿元。共编报基础设施等重点领域补短板融资项目54个，总投资145.8亿元，申请融资资金88.77亿元，均已录入补短板项目融资库。共储备新增中央投资项目65个，总投资93.92亿元，推送国家重大项目库项目34个，总投资46.46亿元，申请新增中央资金22.58亿元，已发行特别国债项目7个、1.8亿元。2020年，累计到位各类无偿补助资金221项、31.8亿元，其中，中央（省）预算内资金5.46亿元。 

8.固定资产投资抓入库。组建专班，加大力度督促项目单位抓实固定资产投资入库工作，1—11月累计入库项目254个，计划总投资259.58亿元，12月已申报项目30个，计划总投资28.85亿元。截至目前，全区库存项目304个，库存余额206.5亿元，预计年底结转余额将超200亿元。1—11月完成全社会固定资产投资162.13亿元，同比增长6.6%，预计全年完成固定资产投资同比增长7%以上。

9.完善审批制度。联合区商务局印发了《市场准入负面清单（2019年版）》（巴区发改〔2020〕1号），确定了市场准入负面清单制度工作联络员，并在项目立项、核准、备案等工作中逗硬执行市场准入负面清单制度；牵头起草了《巴中市巴州区区级政府投资项目工程变更管理暂行办法》，并严格把关，逗硬执行，进一步规范审批行为。

10.严格项目审批。进一步优化审批流程，提升办事效率，真正变审批为服务。截至目前，全区共办件731件。其中：企业投资项目备案163件；政府投资项目568件（可研批复249件，项目建议书批复211件，实施方案批复80件，其余调整变更、上报请示等事项28件）；粮食收购许可2件。所办件实现了零差错、零失误、零投诉。

11.加强诚信建设。出台《巴中市巴州区加快政务诚信建设实施方案》，加强诚信建设宣传，有序推进联合惩戒。2020年，上报《信用中国（四川）》平台“双公示”信息15338条，其中：行政许可信息14249条、行政处罚信息1089条，在区政府门户网站共享信息11443条，其中：行政许可信息11152条、行政处罚信息291条。依法认定“红名单”18个，认定“黑名单”27个，对失信被执行人司法拘留30人次，发布限制高消费令2962人次，发布失信被执行人信息1668条，查询不动产登记情况700余宗。推动招投标领域、政府资金支持项目、公务员招录、卫生医疗、交通运输等行业实行信用监管，严格落实事前、事中、事后信用监管工作。

12.抓实保供稳价工作。新冠肺炎疫情发生以来，修订完善了《巴州区应急和救灾物资管理办法》、《巴州区应急和救灾物资调拨规程》，制定出台了《巴州区应对疫情期间保供稳价工作预案》《巴州区2020年区级临时储备成品粮油实施方案》，落实分解了1000吨粮油储备任务，储存优质大米1050吨、菜籽油90吨、面条60吨、稻谷2000吨。组织重点商场超市、批发市场及企业持续经营，与巴中市世纪隆等大型超市签订应急物资合作协议，满足居民生活需求。会同商务、市场监管等行业部门加强对沃尔玛等城区重点大型超市重要民生物资供销及市场动态的监管。截至目前，全区主要生活物资供应总体充足，价格平稳运行，水电油气等生产要素保障正常，能够满足居民及企业生产生活需要。储存棉被985床、棉大衣300件、帐篷613顶、折叠床69张、棕垫102床，发放帐篷206顶、折叠床69张、棕垫86床。

13.切实纾解企业困难。制定出台《巴中市巴州区人民政府关于印发<关于应对新冠肺炎疫情缓解中小企业生产经营困难的扶持意见>的通知》，并大力宣传扶持优惠政策，做到应知尽知；对疫情防控期间参与市场保供的12家物流企业给予补助资金92.39万元，73家稳岗就业企业给予补助资金134.33万元，切实推动企业有序复工复产。严格执行疫情期间电价和非居民燃气价格扶持政策，全年降低了中小企业电费成本3512.95万元、燃气费成本84.80万元，落实价格补贴联动机制，全区享受价格临时补贴95.4855万人次，发放补贴金额5005.194万元，对缓解物价上涨影响，保障困难群众基本生活起到了积极作用。

14.扎实开展价格监测。严格落实中央和省市疫情期间市场价格监测制度，紧紧围绕人民群众关心的猪肉、蛋、米、面、食用油及一次性医用口罩、84消毒液、医用酒精、防病毒冲剂重要民生商品和重点领域，认真扎实的开展我区常规和应急价格监测工作，共采集上报防疫用品和主要商品监测数据报表150余次（份），定期公布重要商品价格100余期，指导规范市场价格行为80余起（次），开展价格认证案件150件、涉案金额228.19万元，有效规范了全区市场秩序。

15.积极融入成渝地区双城经济圈。依托巴中市与重庆发展改革委、江北区人民政府签订的战略合作跨框架协议，积极对接重庆市、达州市相关县区，加快建立协同发展伙伴关系，力争交通、产业、生态、公共服务等重点领域合作达成共识，起草并通过了《巴中市巴州区推动成渝地区双城经济圈建设研究报告》和重大项目、重大政策等清单。

16.精准对接东西部扶贫协作。2020年到位松阳帮扶资金4210万，实施建成项目11个，使用资金4117万元、使用率97.8%，带动7430名贫困人口增收。双方党政主要领导交流互访4批次37人次，选派2名党政干部、8名专业技术人才在松阳挂职锻炼。共同举办党政干部培训班6期1414人，专技人才培训班8期1343人；举办东西部扶贫劳务协作专场招聘会4场，宣传发动2000余名贫困劳动力参与招聘，现场达成意向协议170余人，转移到浙江省就业160人、省内就近就业648人、其他地区就业710人，开展技能扶贫专班培训23期1031人；分批次选送106名建档立卡贫困家庭学生就读松阳职业中专，9名高三建档立卡贫困学生就业于宁波利时集团。招引9家东部企业落户巴州，当年新增投资额3.12亿元，带动贫困人口1068人，其中吸纳就业贫困人口175人。松阳援建我区扶贫车间6个，吸纳就业366人，其中贫困人口149人，累计销售茶叶等各类农副产品已达1.43亿元。累计结对乡镇2对、行政村2对、学校6对、医院3对、校企7对、万企帮万村30对，广泛动员社会各界力量，向巴州区捐款捐物263.9余万元。

17.抓实主体责任落实。始终把党建工作摆在重要位置，制定印发区发改局2020年度党建工作要点，明确了全年党建工作目标和任务。召开党建工作专题会、中心组学习会及支部会议12次，完成3名入党积极分子转预备党员。

18.加强党风廉政建设。提升廉洁自律意识，落实党风廉政建设责任制,制定2020年度党风廉政建设及反腐败工作要点，明确职责分工，抓实工作落实，观看学习警示专题片4次，开展廉政日常谈心谈话30余人次，警示约谈2人次，诫勉谈话2人次，进一步防治防止腐败问题发生。

19.从严整改巡察反馈问题。区委第四巡察对我局反馈了巡察意见，指出了我局存在4个方面31项问题，提出了3条建议意见。局党组按要求于2020年4月21日组织召开了专题民主生活会，在深入剖析原因，查找问题症结的基础上，制定了切实可行的整改方案，截至目前，巡察反馈问题已全部完成整改。

20.突出重点领域治理。持续深入推进省委巡视反馈问题整改工作，结合省市工程招投标领域突出问题系统治理，制定了《巴州区工程招投标领域突出问题系统治理实施方案》，组织住建、公安、交通运输等部门召开4次联席会议1次案件会商会议，对行业主管部门系统治理工作开展情况进行全面检查3次，发出工作督办函、提示函共9份，排查发现问题项目19个，其中规避招标项目2个；涉嫌串通投标项目2个；招标文件设置排斥条件8个，招标文件未事后备案6个；未完善施工现场公示2个；项目开工时未组建项目部1个；组织处理9个项目责任人，其中诫勉谈话2人，警示约谈4人，谈话提醒3人。受理并办结群众投诉线索问题7件，农业类1个，水利类1个，住房城乡建设5个，办结率100%，且未出现行政复议等情况。

21.抓实脱贫攻坚问题整改。紧盯脱贫攻坚“两不愁三保障”国、省、市反馈、举一反三自查发现及“村村普查”反馈问题，扎实开展易地扶贫搬迁、电力扶贫、挂包驻帮问题排查整改工作，为全面实现脱贫奔康奠定坚实基础。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2020年本年收入合计2057.58万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2057.58万元，占100%；

2020年本年支出合计2153.39万元，其中：基本支出522.77万元，占24.28%；项目支出1630.62万元，占75.72%。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

2020年本年收入合计2057.58万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2057.58万元，预算执行进度为100%。

2020年本年支出合计2153.39万元，其中：基本支出522.77万元，占24.28%；项目支出1630.62万元，占75.72%。预算执行进度为100%。

2．收入支出结构分析。

（1）2020年一般公共预算财政拨款收入2057.58万元占总收入的100%。比上年度1544.24万元增加513.34万元，增加33.24%。

（2）2020年本年支出合计2153.39万元，比上年度1344.78万元增加808.61万元，增加60.13%。其中：基本支出522.77万元，占24.28%，比上年度488.93万元增加33.84万元增加6.92%；项目支出1630.62万元，占75.72%，比上年度855.86万元增加774.77万元，增加90.53%。预算执行进度为100%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2020年三公经费总支出1.94万元，比上年2.88万元减少0.94万元，减少32.73%；其中公务用车购置及运行维护费1.31万元，比上年2.78万元减少1.47万元，减少52.91%，公务接待费0.63万元，比上年0.1万元增加0.53万元，增加537.6%。主要原因是接待任务增加。

（2）会议费支出情况：会议费支出1.96万元。可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（3）培训费支出情况：。

4.财政拨款收入、支出分析。

（1）2020年一般公共预算财政拨款收入2057.58万元占总收入的100%。比上年度1544.24万元增加513.34万元，增加33.24%，主要原因是本年工作任务增加。本年收入2057.58万元中主要一般公共服务（类）支出1944万元，占94.48%；社会保障和就业（类）支出47.56万元，占2.31%；卫生健康支出30.86万元，占1.5%；住房保障支出35.08万元，占1.7%。

（2）2020年本年支出合计2153.39万元，比上年度1344.78万元增加808.61万元，增加60.13%。其中：基本支出522.77万元，占24.28%，比上年度488.93万元增加33.84万元，增加6.92%。项目支出1630.62万元，占75.72%，比上年度855.86万元增加774.77万元，增加90.53%。预算执行进度为100%。本年支出2153.39万元其中一般公共服务支出发展与改革事务行政运行403.39万元，一般行政管理事务1612.61万元，战略规划与实施5万元，物价管理3万元，社会保障和就业支出51.47万元，卫生健康支出32.39万元，农林水支出10万元，住房保障支出35.52万元。

（三）年末结转和结余情况。

1．2020年结转下年280.71万元，其中基本支出结余结转下年6.57万元，项目支出结转下年274.14万元，项目支出中一般公共服务支出发展与改革事务一般行政管理事务结转下年214.64万元，战略规划与实施结转下年59.5万元。

2．2020年结转和结余项目资金主要是上挂干部工作资金13.97万元，2020年第一批项目前期工作经费46.6万元，十四五规划59.5万元，其余项目工作经费154.07万元，形成结余结转的原因主要是项目还未实施或正在实施中。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

截至2020年12月31日区发改局2020年应返还额度280.71万元，2019年应返还额度376.52万元。比上年度减少95.81万元，主要是工作任务正常增减。区发改局保留有公务车2辆，价值64.08万元。对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。

（五）绩效目标完成情况。

概述项目绩效目标完成情况：今年，我委在区委、区政府的坚强领导和精心指下，开拓进取，务实创新，各项工作取得了显著成效。主要表现在以下几个方面：

1.经济运行研判不断加强。

2.项目投资推进不断提速。

3.政务服务环境不断改善

4.社会民生保障不断提高。

5.区域协作发展不断深化

6.各项中心工作不断深入

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位执行政府会计制度，主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，编报决算。

（二）本单位决算及绩效信息由巴中市巴州区发展和改革局统一公开，区财政局按规定批复决算。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

 

 

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%