2022年巴州区民政局部门公开决算编制说明
一、部门职责
（一）主要职能。
1.起草民政工作规范性文件，拟订全区民政事业发展规划、政策、标准并组织实施。
2.拟订社会团体、社会服务机构等社会组织登记和监督管理办法并组织实施，依法对社会组织进行登记管理和执法监督。
3.牵头拟订全区社会救助规划、政策、标准，统筹推进社会救助体系建设，负责城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着流浪乞讨人员救助工作。负责二十世纪六十年代初精减退职老职工生活困难救济和襄渝铁路西段伤残民兵民工及遗属生活补助工作。
4.拟订全区城乡基层群众自治建设和社区治理政策，指导城乡社区治理体系、服务体系和治理能力建设，提出加强和改进城乡基层政权建设的建议，推动基层民主政治建设。
5.负责全区村（居）以上行政区划设立、命名、撤销、变更和乡镇以上政府驻地迁移审核报批工作，组织并指导全区行政区域界线的勘定和管理工作，调处行政区域边界争议，负责地名管理工作。
6.拟订全区婚姻管理政策并组织实施，推进婚俗改革，指导、监督婚姻登记机关工作。
7.拟订全区殡葬管理政策、服务规范并组织实施，负责殡葬管理工作，推进殡葬改革。
8.拟订全区社会福利事业发展规划、政策和标准，拟订社会福利机构管理办法并指导实施，拟订残疾人权益保护政策并监督实施。统筹推进残疾人福利制度建设。
9.统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作，协调推进农村留守老年人关爱服务工作，承担城乡老年社会组织管理工作。
10.拟订全区儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策和标准并组织实施，健全农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度。
11.组织拟订促进慈善事业发展政策，指导社会捐助工作，负责福利彩票管理工作。
12.拟订社会工作、志愿服务政策和标准，会同有关部门推进社会工作人才队伍建设和志愿者队伍建设。
13.依法依规负责社会福利、养老服务、殡葬服务、救助管理机构的安全生产监督管理工作。负责职责范围内的职业健康、生态环境保护、审批服务便民化工作。
14.完成区委和区政府交办的其他任务。
二、机构设置
巴中市巴州区民政局下属二级预算单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
纳入巴中市巴州区民政局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.巴中市巴州区婚姻登记处
2.巴州区救助管理站
3.巴州区儿童福利中心
4.巴州区殡葬服务中心
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计48870.72万元。与2021年相比，收、支总计各增加44847.44万元，增长114.7%。主要变动原因是项目增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2022年本年收入合计24435.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入24322.36万元，占99.54%；政府性基金预算财政拨款收入113万元，占0.46%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2022年本年支出合计24435.36万元，其中：基本支出1013.89万元，占4.15%；项目支出23421.47万元，占95.15%。
（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计48870.72万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加44847.44万元，增长114.7%，主要变动原因是项目增加。
（注：数据来源于财决01-1表）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出24322.36万元，占本年支出合计的99.54%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加21888.49万元，增长899.34%。主要变动原因是项目增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出24322.36万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出24242.09万元，占99.67%；卫生健康支出33.26万元，占0.14%；住房保障支出47.01万元，占0.19%。
（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为24322.36，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为363.94万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政区划和地名管理（项）: 支出决算为15万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权和社区建设（项）: 支出决算为59万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）: 支出决算为378.91万元，完成预算100%。
5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为59.5万元，完成预算100%。
6. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）:支出决算为1382.88万元，完成预算100%。
7. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）:支出决算为349万元，完成预算100%。
8. 社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）:支出决算为1858.67万元，完成预算100%。
9. 社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）:支出决算为180万元，完成预算100%。
10. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为14.8万元，完成预算100%。
11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为47.01万元，完成预算100%。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为18.46万元，完成预算100%。
13. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）:支出决算为106.89万元，完成预算100%。
14. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）:支出决算为718万元，完成预算100%。
15. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）:支出决算为1316万元，完成预算100%。
16. 社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人事业（项）:支出决算为1012.92万元，完成预算100%。
17. 社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）:支出决算为1500万元，完成预算100%。
18. 社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）:支出决算为9365.67万元，完成预算100%。
19. 社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）:支出决算为1443万元，完成预算100%。
20. 社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）:支出决算为500万元，完成预算100%。
21. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为3632.71万元，完成预算100%。
（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出1013.89万元，其中：
人员经费835.73万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费178.17万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.24万元，完成预算100%，较上年减少37.53万元，下降99.36%。决算数小于预算数的主要原因是三公经费减少。
（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.24万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.无因公出国（境）经费。
2.无公务用车购置及运行维护费。
3.公务接待费支出0.24万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年增减少37.53万元，下降99.36%。主要原因是经费减少。其中：
国内公务接待支出0.24万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出113万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出**万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，巴州区民政局机关运行经费支出43.51万元，比2021年减少30.72万元，下降41.39%，主要原因是本年基本支出减少。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2022年巴州区民政局无政府采购支出。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，巴中市巴州区民政局部门共有车辆3辆，为定向保障用车3辆。
（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对“ 城乡低保等社会救助事务经费”“ 基层政权和社区建设经费” “养老服务体系建设经费”“行政区划和地名管理”“流浪乞讨救助经费”等12个项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取12个项目开展绩效监控。
本部门对2022年部门整体开展绩效自评，《2022年巴州区民政局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化旅游体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.卫生健康（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探工业信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.自然资源海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
……
……
……
（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2022年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
32.……。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件
2023年部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
巴中市巴州区民政局是巴州区政府主管民政工作的职能部门，属财政全额拨款行政单位，执行行政单位会计制度。本部门共有5个财政拨款预算单位，其中行政单位1个：民政局机关，直属全额拨款事业单位4个：儿童福利院、救助管理站、婚姻登记处、殡葬服务中心。
（二）机构职能和人员概况。
机构职能：
（1）管理城乡社会救助救济工作；（2）做好全区社区建设工作；（3）制定社会福利发展规划和社会福利工作；（4）指导城乡基层政权建设和基层群众自治组织建设；（5）全区行政区划工作；（6）全区地名管理工作；（7）加强与相邻县市行政区域边界勘定工作；（8）全区社团及民办非企业单位的审批登记和年度检查工作；（9）主管婚姻和儿童收养登记工作；（10）殡葬改革；（11）承办区政府交办的其它工作等。
人员概况：
2022年末单位共有财拨编制数26人, 比年初财拨编制数23人增加3人，其中年末行政编制13人与年初12人增加1人;非参公事业编制13人，比年初非参公事业编制11人增加2人，为调入2人；年末遗属1人。
二、部门资金收支情况
（一）部门总体收支情况。
1.部门总体收入情况
2022年本级年初预算数为16598.14万元，决算数为24322.36 万元。
2.部门总体支出情况
2022年年末支出决算为24322.36万元（其中：社会保障 24242.09万元，卫生健康支出33.26万元，住房保障47.01万元，其他支出113万元）。
3.部门总体结转结余情况
无
（二）部门财政拨款收支情况。
1.部门财政拨款收入情况
2022年本级年初预算数为16598.14万元，决算数为24322.36 万元。
2.部门财政拨款支出情况
2022年年末支出决算为24322.36万元（其中：社会保障 24242.09万元，卫生健康支出33.26万元，住房保障47.01万元，其他支出113万元）。
3.部门财政拨款结转结余情况
无
三、部门整体绩效分析
（一）部门预算项目绩效分析。
按照规范化建设的要求，我局建立健全了财务管理制度、资金管理制度、经费审批管理制度、内部控制制度等财务规章制度，明确了职责分工，细化了工作流程，制定了财务工作人员岗位责任制度，严格按相关财经法律法规的要求履职尽责，避免相互推诿，提高了工作效率。按照内部控制规范的要求，从制度层面对资金、票据、经费收支等方面进行了明确规定，形成相互制约的财务内控管理制度，保障了财务工作的安全规范。
（二）部门整体履职绩效分析。
1. 2022年本部门无出国出境支出；公务接待年初预算0.3万元，年末决算支出0.24万元，降低了0.06万元；无公务用车运行费支出。2022年培训费年末决算支出0.6万元,2022年会议费支出0.2万元，与预算持平。我局严格执行中央、省、市有关规定，采取有力措施压缩“三公经费”和会议费预算，坚持勤俭节约，反对奢侈浪费，严格控制“三公经费”和会议费支出成效明显。
2. 在资产管理方面，明确专人管理，建立健全固定资产登记台账，定期清理，做到账账、账实相符。
3. 2022年财政预算、决算均在财政批复后由政府信息网站予以公开，接受社会监督。
4. 严格执行内控制度，真正做到公开、公平、公正，发挥财政资金的最大效益。
（三）结果应用情况。
2021年的财政预算、决算均在财政批复后，绩效目标的符合国家法律法规, 符合本部门“三定”方案确定的职责、符合部门制定的中长期规划, 并且绩效目标覆盖率达到年度预算布置的要求, 绩效目标申报表的填写完整, 设置清晰、可衡量。
（四）自评质量。
自评完全按照要求评价。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
从可持续发展而言，整体发挥的社会效益明显，自评得分95分，评价结果为优。
（二）存在问题。
绩效评价过程与预算编制、执行相结合的工作机制和部门协调机制有待进一步完善，预算编制的准确性有待加强：因政府重点工作安排和上级部门临时安排重要工作与年初资金预算在时间上存在差异等原因，在年初编制部门预算时难以提前充分考虑，导致预算不够精确。
（三）改进建议。
1.提高预算编制质量
坚持全口径预算管理，紧紧围绕区委、区政府重点工作安排，根据单位年度工作重点，合理编制部门预算；加强与上级业务主管部门的沟通汇报，及时了解上级转移支付资金安排方向；根据部门以前年度预算及决算执行情况、预算年度各部门业务测算情况，细化、科学、准确编制年初预算；严格预算调整，减少预算执行中的调整事项，同时加强各部门协调配合，建立部门责任制度，不断提高预算编制水平。
2.提高预算执行质量
加强预算执行管理工作,及时跟进资金拨付进展情况，认真分析影响支出预算执行进度的因素,积极探索加快支出预算执行进度的措施;严格按照预算项目和用途开支，杜绝超支、无预算开支情况，减少预决算差异。
3.进一步建立健全工作创新与激励机制，提高工作效率，提升工作质量。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
详见附表
附件2
2023年省级专项资金预算项目绩效自评报告范本
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。
2．项目立项、资金申报的依据，包括但不限于：项目涉及的中省相关政策文件和规划、项目设立论证资料、资金安排相关文件等。附相关文件资料。
3．资金或项目管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。附资金或项目管理办法。
4．资金分配的原则及考虑因素。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。
2．项目应实现的具体绩效目标，包括但不限于：绩效目标的量化细化情况、项目实施进度计划等。
3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金，项目单位自筹，其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。
2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）分别统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金，项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。
3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）分别统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性、有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。
（三）项目财务管理情况。
总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。
（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规、项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。
（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
分项目类别对应项目安排时确定的绩效目标完成情况进行分析，包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，资金结余情况，违规记录等，对照项目计划完成目标对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。
（二）项目效益情况。
分项目类别从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。
（二）存在的问题。
结合自评情况，分析存在的问题及原因。从政策与实际需求层面、程序与实际执行是否相符等方面。
（三）相关建议。
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。
第五部分 附表
川公网安备 51190202000184