巴中市巴州区审计局2021年度部门预算编制说明
巴中市巴州区审计局
2021年部门预算编制说明
第一部分 2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、其他重要事项的情况说明
十、名词解释
第二部分 2021年部门预算报表(附表)
表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
第三部分 部门预算项目支出绩效目标（附表）
表1.部门整体支出绩效目标表
表2.部门预算项目支出绩效目标表
第一部分 2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
1.负责全区审计工作。对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（任中）审计，对国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。起草我区地方性审计规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。参与起草有审计内容的地方性财经规范性文件，并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府及有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况。区级财政预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。使用区级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支。区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。区属国有企业、区属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支。国际组织和外国政府援助、贷款项目。法律法规规定的其他事项。
5.按规定对区管领导干部及有关单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。
6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9.组织开展审计领域内的交流与合作，组织开展信息技术在审计领域的应用。
10.负责依法依规履行职责范围内的安全生产、职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
11.完成区委和区政府交办的其他任务。
12.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
（二）2021年重点工作
1、重大政策措施落实情况跟踪审计（署定）。根据审计署统一部署，由市、区县审计局对本地重大政策措施落实情况开展同级审计，分季度报告阶段性审计结果。
2、区级预算管理审计
（1）财政预算执行及决算草案编制审计（省定）。对区财政局本级财政预算执行及决算草案进行审计，并根据省厅和市局安排同步开展上下联动专项审计（调查），对全区行政事业单位国有资产管理情况进行审计。
（2）区级部门预算执行审计（省定/自定）。区发改局、区统计局。
（3）其他财政收支审计（自定）。区政府办、区检察院、区扶贫局、区信访局、东城办事处、鼎山中心卫生院、化成职中、曾口中学、六小、七小。
3、财政决算审计（自定）。天马山镇。
4、农业农村审计
（1）扶贫审计（省定）。巴州区易地扶贫搬迁资金项目及后续扶持审计。
（2）高标准农田建设情况审计（省定）。对本地高标准农田建设、管护、使用情况开展审计。
5、重点专项审计（署定）。安居工程审计。
6、经济责任审计（自定）
（1）领导干部自然资源资产离任（任中）审计。鼎山镇。
（2）部门领导干部经济责任审计。根据区委组织部委托，对区住建局党组书记、局长陈垠，区交通局党组书记、局长周进，曾口镇原党委书记王瑞林、镇长杨川，鼎山镇党委书记袁振华、镇长罗强履行经济责任情况进行审计。
7、固定资产投资审计
（1）重点建设项目跟踪审计（市定）。巴中殡仪馆建设项目，国道245线巴中至碑垭（南充届）段（巴梁路一期）项目，巴州区三江水乡基础设施建设项目，巴州区天星路安置还房建设项目。
（2）政府投资项目竣工决（结）算审计（自定）。巴州工业园产业大道，巴中至坦溪（巴州界）公路升级改造项目，巴中至鼎山公路（梁永至鼎山段）改建工程项目，巴州区平梁片区脱贫攻坚道路建设工程（三标段），区四小建设项目，巴州区大和乡界牌村村道建设项目，巴州区天星桥水库工程（二标段（大坝、溢洪道），巴城南池河上段污染治理工程，巴州区龙洞沟水库灌区配套改造工程，巴州区大和乡回龙村、太华村、朱垭村、北山村、板凳垭村等7个土地整理项目。
8、其它审计项目（自定）。源丰公司资产负债审计。
二、部门预算单位构成
巴州区审计局包含下属事业单位2个，下属参公单位1个。主要包括：巴中市巴州区政府投资审计服务中心，巴中市巴州区审计计算机信息中心，巴中市巴州区审计局审计执法监察大队。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，巴州区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、支出包括：（一般公共服务支出、教育支出）、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。巴州区审计局2021年收支总预算356.25万元。
（一）收入预算情况
巴州区审计局2021年收入预算356.25万元，一般公共预算拨款收入356.25万元，占100%。
（二）支出预算情况
巴州区审计局2021年支出预算356.25万元，其中：基本支出336.25万元，占94.4%；项目支出 20万元，占5.6%。
四、财政拨款收支预算情况说明
巴州区审计局2021年财政拨款收支总预算356.25万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入356.25万元；支出包括：（一般公共服务支出285.98万元、教育支出0万元）、社会保障和就业支出29.46万元、卫生健康支出19.29万元、住房保障支出21.52万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
巴州区审计局2021年一般公共预算当年拨款356.25万元，比2020年预算数增加1.17万元。主要是2021年人员增加，公用经费和人员经费增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
巴州区审计局2021年支出356.25万元，其中：基本支出336.25万元，占94.4%；项目支出20万元，占5.6%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：2021年预算数为265.99万元，主要用于：机关及所属单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：2021年预算为2万元，主要用于：其他办公费。
3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）:2021年预算数为16万元，主要用于：机关及所属单位开展审计等未单独设置项级科目的专门性工作的项目支出。如：经济责任审计等。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2021年预算数为29.46万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
5.卫生健康支出支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2021年预算数为13万元，主要用于： 机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2021年预算数为6.29万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2021年预算数为21.52万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
区审计局2021年一般公共预算基本支出336.25万元，其中：
人员经费285.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费51.1万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
巴州区审计局2021年“三公”经费财政拨款预算数 0.8万元，其中：因公出国（境）经费 0万元，公务接待费 0.8万元，公务用车购置及运行维护费 0万元。
（一）因公出国（境）经费较2020年预算增长 0%。主要原因是无因公出国（境）。
（二）公务接待较与2020年减少20%。主要原因是压缩三公经费开支。2021年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
（三）公务用车购置及运行维护费较2020年预算增长0%。主要原因是公车改革后单位无公务用车。
八、政府性基金预算支出情况说明
巴州区审计局2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2021年，巴州区审计局单位运行经费财政拨款预算为 267.99万元，比2020年预算增加2.61万元，增长0.97 %。主要是2021年新招录工作人员，增加工作经费。
（二）政府采购情况
2021年，巴州区审计局安排政府采购预算2万元，较2020年减少1万元。主要用于采购办公设备、信息化建设运行及维护等。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年底，巴州区审计局所属各预算单位没有车辆。
（四）绩效目标设置情况
2021年财政厅部门通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款 20万元。
第二部分 2021年部门预算报表(附表)
表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.部门支出总表
表2.财政拨款收支预算总表
表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
表3.一般公共预算支出预算表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
第三部分 部门预算项目支出绩效目标（附表）
表1.部门整体支出绩效目标表
表2.部门预算项目支出绩效目标表
川公网安备 51190202000184