巴州区审计局2022年预算编制说明
第一部分 2022年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算当年拨款情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、其他重要事项的情况说明
十、名词解释
第二部分 2022年部门预算报表(附表)
表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.支出预算总表
表2.财政拨款收支总表
表3.一般公共预算支出表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-3.一般公共预算项目支出预算表
表3-4.一般公共预算“三公”经费支出表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出表
表5.国有资本经营支出预算表
第三部分 部门预算项目支出绩效目标（附表）
表1.部门整体支出绩效目标表
表2.部门预算项目支出绩效目标表
第一部分 2022年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
1.负责全区审计工作。对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（任中）审计，对国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。起草我区地方性审计规范性文件。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划。参与起草有审计内容的地方性财经规范性文件，并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府及有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况。区级财政预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。使用区级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支。区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。区属国有企业、区属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支。国际组织和外国政府援助、贷款项目。法律法规规定的其他事项。
5.按规定对区管领导干部及有关单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计。
6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9.组织开展审计领域内的交流与合作，组织开展信息技术在审计领域的应用。
10.负责依法依规履行职责范围内的安全生产、职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
11.完成区委和区政府交办的其他任务。
12.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全区审计工作统筹，明晰职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
（二）2022年重点工作
1、政策落实跟踪审计（署定）
对本地落实中央、省重大政策措施以及市委、市政府关于“两区”建设、“1+3”主导产业体系和县区“1+1”产业、投资促进提升年、推动经济稳定增长九条政策措施等决策部署情况开展同级审计。
2、财政审计
（1）财政预算执行及决算草案编制审计（省定）
对区财政局本级财政预算执行及决算草案进行审计，并根据省厅和市局安排同步开展上下联动专项审计。
（2）区级部门（单位）预算执行审计（省定/自定）
对区发改局、区人社局2021年度部门预算执行情况进行审计。
（3）其他财政收支审计（自定）
对区人民医院、区二医院、区房管局、一小、区文化馆、区委巡察办、区国资局近年来财政财务收支情况进行审计。
（4）财政决算审计（自定）
对平梁镇2020年至2021年财政决算情况进行审计。
3、民生审计
（1）困难群众救助补助资金审计（署定）
对全区2021年至2021年9月底的困难群众救助补助资金收入、分配、管理、使用情况及相关政策落实情况进行审计。
（2）就业补助资金和失业保险基金审计（署定）
对全区2021年至2022年6月就业政策落实、相关资金分配使用管理、重点人群就业、职业技能提升、以前年度审计查出问题整改等情况进行审计。
（3）2022年三农重大政策落实情况审计（自定）
对巴州区2021年至2021年种粮农户补贴资金管理使用情况专项审计调查。
4、经济责任审计
（1）领导干部自然资源资产审计（自定）
对大罗镇党委书记曹义海、镇长田刚开展自然资源资产审计。
（2）部门领导干部经济责任审计（自定）
回风办事处原党工委书记饶建、办事处主任吴文杰；大罗镇党委书记曹义海、镇长田刚；区教科体局党组书记、局长彭冠华；源丰公司总经理邹红英。
5、固定资产投资审计
（1）重点建设项目跟踪审计（自定）
巴州工业园智能制造基地建设项目、莲山湖新区基础设施建设项目。
（2）政府投资项目竣工决（结）算审计（自定）
鼎山镇中心小学分校建设项目，回风北路三段道路及棚户区改造安置住房建设项目，龙舌坝园包子棚户区安置房建设项目，巴州区大茅坪镇弯柏树至殡仪馆公路路面整治工程，巴中殡仪馆建设项目，巴州区10座病害水库枢纽除险加固项目，曾口镇供水工程项目，2021年巴州区8个土地整理项目，南池河水环境综合治理建设工程，巴州区2019年化成河流域工程，巴州区15座病害水库枢纽除险加固项目。
二、部门预算单位构成
巴州区审计局包含下属事业单位2个，下属参公单位1个。主要包括：巴中市巴州区政府投资审计服务中心，巴中市巴州区审计计算机信息中心，巴中市巴州区审计局审计执法监察大队。
三、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，巴州区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、支出包括：（一般公共服务支出、教育支出）、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。巴州区审计局2022年收支总预算519.28万元。
（一）收入预算情况
巴州区审计局2022年收入预算519.28万元，一般公共预算拨款收入519.28万元，占100%。
（二）支出预算情况
巴州区审计局2022年支出预算519.28万元，其中：基本支出491.28万元，占94.6%；项目支出 28万元，占5.4%。
四、财政拨款收支预算情况说明
巴州区审计局2022年财政拨款收支总预算519.28万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入519.28万元；支出包括：一般公共服务支出421.63万元、社会保障和就业支出40.39万元、卫生健康支出22.75万元、住房保障支出34.51万元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
巴州区审计局2022年一般公共预算当年拨款519.28万元，比2021年预算数增加163.03万元。主要原因：一是2022年新招聘人员，导致公用经费和人员经费对应增加；二是2022年调标导致年初预算数较去年增加；三是项目的增加导致项目经费增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
巴州区审计局2022年支出519.28万元，其中：基本支出491.28万元，占94.6%；项目支出 28万元，占5.4%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：2022年预算数为421.63万元，主要用于：机关及所属单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、委托审计业务经费等日常公用经费。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2022年预算数为40.39万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
3.卫生健康支出支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2022年预算数为17.96万元，主要用于： 机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2022年预算数为4.79万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2022年预算数为34.51万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
区审计局2022年一般公共预算基本支出491.28万元，其中：
人员经费446.56万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费44.72万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
巴州区审计局2022年“三公”经费财政拨款预算数 0.5万元，其中：因公出国（境）经费 0万元，公务接待费 0.5万元，公务用车购置及运行维护费 0万元。
（一）因公出国（境）经费较2021年预算增长 0%。主要原因是无因公出国（境）。
（二）公务接待较与2021年减少37.5%。主要原因是压缩三公经费开支。2022年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
（三）公务用车购置及运行维护费较2021年预算增长0%。主要原因是公车改革后单位无公务用车。
八、政府性基金预算支出情况说明
巴州区审计局2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2022年，巴州区审计局单位运行经费财政拨款预算为 491.28万元，比2021年预算增加223.29万元，增长83.32 %。
（二）政府采购情况
2022年，巴州区审计局安排政府采购预算0万元，较2021年减少2万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年底，巴州区审计局所属各预算单位没有车辆。
（四）绩效目标设置情况
2022年财政厅部门通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款 28万元。
十、名词解释
1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：机关及所属单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
5．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
6．医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款) 公务员医疗补助(项)：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费
7. 住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
8．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10．“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
11．日常公用经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般购置费、办公用房水电费以及其他费用。
第二部分 2022年部门预算报表(附表)
表1.部门收支总表
表1-1.部门收入总表
表1-2.支出预算总表
表2.财政拨款收支总表
表3.一般公共预算支出表
表3-1.一般公共预算基本支出预算表
表3-3.一般公共预算项目支出预算表
表3-4.一般公共预算“三公”经费支出表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出表
表5.国有资本经营支出预算表
第三部分 部门预算项目支出绩效目标（附表）
表1.部门整体支出绩效目标表
表2.部门预算项目支出绩效目标表
川公网安备 51190202000184