巴中市巴州区教育科技和体育局2019年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。贯彻执行党和国家有关教育科技体育的方针、政策和法律、法规；贯彻执行上级教育科技体育行政部门的决议、决定；研究拟订全区教育科技体育工作的规范性文件和法制建设的实施意见，并根据本区实际情况组织实施。

（二）全年重点工作完成情况。拟订全区教育事业发展规划，组织制定和实施全区教育事业发展计划，负责各类教育的统筹规划和协调管理。组织实施全区教育教学改革，理顺教育内外关系，建立新形势下教育事业的发展体制和运行机制，推进全区义务教育均衡发展，促进各级各类教育协调发展和教育公平，推动学前教育、义务教育、普通高中教育、中等职业教育、成人教育、民办教育、特殊教育工作。

    二、机构设置

    本部门下属二级预算单位21个，均属事业单位，分别是：区成教中心、区教育工会、区教育督导室、区教科室、区教仪站、区电教馆、区招办、区勤产办、区学生救助中心、区经管办、巴二中、区特教校、区一小、巴师附小、区三小、区四小、区教师进修校、市职中、区六中、区八中、区科信所。

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计2196.87万元、支出总计1900.68万元。与2018年相比，收入总计增加72.32万元，增长3%；支出总计增加397.13万元，增加26%。　　　　　　　　

（图1：收、支决算总计变动情况图）　

      二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计2196.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2006.94万元，占91.35%；政府性基金预算财政拨款收入189.93万元，占8.65%。

（图2：收入决算结构图）

     三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1900.68万元，其中：基本支出337.25万元，占17.74%；项目支出1563.42万元，占82.26%；

（图3：支出决算结构图）

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入为2196.87万元，与2018年相比增加72.32万元，增长3%；支出总计1900.68万元。与2018年相比，增加397.13万元，增长26%。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1740.87万元，占本年支出合计的91.59%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加312.65万元，增长22%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1740.87万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1491.87万元，占85.70%；科学技术（类）支出139万元，占7.98%;文化旅游体育与传媒支出４万元，占0.23%；农林水支出106万元，占6.09%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为1740.87万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出支出决算为1491.87万元，完成预算100%，全体如下：

（1）教育管理事务支出425.29万元。其中行政运行支出334.25万元，一般行政管理事务支出41.04万元，其他教育管理事务支出50万元。

（2）普通教育1016.58万元。小学教育1013.58万元，其他普通教育支出3万元。

（3）进修及培训50万元。其他进修及培训50万元。

3.科学技术支出决算为139万元，完成预算100%，其中，应用技术研究与开发109万元，其他科学技术支出30万元。

4.文化旅游体育与传媒支出决算为4万元，完成预算100%。其中，群众体育２万元，其他体育支出２万元。

5.农林水支出决算为106万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出337.25万元，其中：

1.人员经费236.82万元。主要包括：基本工资87.76万元、津贴补贴63.28万元、奖金8.16万元、机关事业单位基本养老保险缴费27.26万元、职业年金缴费4.38万元、职工基本医疗保险缴费13.34万元、其他社会保障缴费1.01万元、住房公积金31.65万元。
　　2.公用经费100.44万元。主要包括：办公费14.15万元、印刷费2.01万元、咨询费4.1万元、水费0.48万元、电费4.47万元、邮电费3.23万元、物业管理费4.50万元、差旅费5.68万元、维修（护）费6.30万元、租赁费10.5万元、会议费3.48万元、劳务费21.54万元、工会经费3.51万元、福利费5.2万元、其他商品和服务支出7.89万元、办公设备购置3.40万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.82万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.82万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

 公务接待费支出1.82万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少2.61万元，下降58.82%。主要原因是压减“三公”经费支出，节约开支。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待32批次，180人次。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出159.80万元。其中办公费35万元，水费1.52万元，电费7.55万元，差旅费45.07万元，其他对企业补助70.66万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，机关运行经费支出100.44万元，比2018减少174.43万元，下降63.46%。主要原因是厉行节约压缩公用支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

无国有资产占用使用情况。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织开展了预算事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取9个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对9个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门在2019年度部门决算中反映项目支出1563.42万元：其中教育项目支出1154.62万元，科学技术项目支出139万元，文化旅游体育与传媒项目支4万元，农林水项目支出106万元，其他项目支出159.80万元。

1.项目绩效目标完成情况。

项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为1563.42万元。按照预算绩效管理要求，本部门对2019年整体支出开展绩效自评，自评得分94分，通过项目实施，保障了教科体直属单位正常运转，促进了群众体育工作顺利开展，提高了全区企业的科研水平。存在的问题：资金到位不及时，项目建设进度较慢。下一步改进措施：中央、省级和市级补助资金尽量提前下达，加大财政投入力度。

（1）一教育支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为1154.62万元，通过项目实施，保障了局机关正常运转。

　（2）科学技术支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0万元，执行数为139万元，通过项目实施，保障几个企业科学技术研发，提高了生产力，促进了经济发展。

（2）文化旅游体育与传媒支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0万元，执行数为4万元。通过项目实施，支持了开展学校体育运动，学生充分参与，身体得到较好的锻炼锻炼。

（3）农林水支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0万元，执行数为106万元。通过项目实施，保障东西部协作活动更好的开展，教育科学体育事业更好的发展，中职学生得到更好的教育。

（4）其他支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0万元，执行数为159.80万元。通过项目实施，保障全区社会体育组织，构建全民健身体系，办好职工体育赛事，提高竞技体育水平，扩充公共体育资源，创新发展体育产业。

2.部门绩效评价结果。

本部门对下属单位区教育经费管理办公室开展了整体支出绩效评价，得分为92分，存在的问题：一是会计基础工作薄弱。个别学校没有设置现金日记帐、银行存款日记账，学校设置有银行存款日记账的学校登记不完整，债权债务没有进行及时清理。二是各学校固定资产管理问题突出，普遍存在账实不符，被查学校大多未设置固定资产明细账，许多已报废的固定资产没有进行清理。下一步改进措施：组织核算会计及单位财务人员进行会计业务培训，学习会计专业知识，提升会计核算能力。

附件：巴中市巴州区教育和科技体育局（本级机关）2019年部门决算公开表.xls