2021年度四川省巴中市巴州区大和乡人民政府财政所部门决算
目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
负责贯彻执行各类财经纪律规定；负责编报本级财政预算、决算并严格执行；负责财政收支、资产管理、审计等工作;负责按有关政策筹集、管理、分配本级财政预算内、外资金，并对其使用过程实施财政监督；负责管理辖区国有资产和政府性债权债务；指导、监督行政事业单位财务管理；督导财务信息公开；负责政府采购；协助税务机关和非税收入执收部门征缴财政收入；负责农村土地流转、集体资产的监督管理；负责农村“三证”办理、集体经济收入核实等工作；负责村级财务管理，组织开展村级财务审计、任期和离任经济责任审计，确保村组集体资金的安全和保值增值；负责辖区内财务公开及村（居）财务人员管理；负责辖区农民负担管理工作，落实减轻农民负担有关政策；完成党委、政府交办的其他任务。
（二）2020年重点工作完成情况。
提升政治能力、强化责任担当。今年来大和乡人民政府财政所完善所内学习制度，全年共进行集中学习4次，深入学习十九届六中全会及省市区委会议精神，积极传达各级重要决策部署，共同学习《中国共产党简史》、《论中国共产党历史》等著作，使全所职工在思想上与党中央保持高度一致。同时，全所职工不忘提升业务本领，2021年通过线上与线下学习相结合的方式，人均接受继续教育达26.3课时，特别是在预算一体化系统改革方面，进行了专题培训，使得全体职工在业务层面从“学得懂”到“做得来”再到“干得精”。
转变工作职能、提升服务质量。自两项改革以来，乡镇财政所的工作职能由面向千家万户的“征管型”向实施公共财政政策的“服务型”进行了转变。特别是在种粮补贴、退耕还林、地力补贴等惠农政策由全区一卡通系统发放之后，乡镇财政所在提供农村公共服务建设、实施乡村振兴战略中的服务职能越来越突出，全所职工积极转变思想，大力倡导求真务实、开拓创新精神，不断改进工作作风，对经济运行重点、难点、热点问题进行调查研究，敏锐地把握经济形势，主动履行好财政职责，在提高服务效率的同时也为党委政府的决策提供了重要依据。
聚焦基层财务、强化财政监督。随着改革的不断深入和乡村振兴战略的逐步推进，大和乡人民政府财政所继续坚持在大局下定位精准，在变局中掌握主动，在全局中守好一域，以财政监督为抓手，扎实开展各项工作。今年，财政所组织开展“敲警钟”行动，对辖区17个村（居）进行巡回财务检查及培训，旨在“念好紧箍咒”，使其“把好方向盘”。查看了各村（居）财经纪律执行情况、涉农资金使用公示情况、公有资产盘活情况等，并对部分村（居）提出整改建议。
躬身踏实工作、不以事艰不为。今年来，财政所立足本职工作，完成了2020年度决算公开、2021年度预算公开、批复及2022年初预算编制工作；完成了全镇各单位及增减挂钩、易地搬迁、巴山新居账务处理工作；完成17个村（居）账务处理、财务公开工作；完成了2020年度财务工作报告工作；完成了2020年度绩效评价工作；完成了资产、债务系统月报、年报工作；完成了2020年度内控报告工作；完成全镇8174户20026.45亩的地力补贴申报工作，补贴金额3606767.62元；完成全国农村集体资产监督管理平台11949户36292人的成员资格认定工作；完成土地承包经营权流转政策措施落实情况审计工作；完成全镇单位的五险一金申报缴纳工作；新增流转土地559.6亩；新验收通过市级专业合作社1个；完成了党委政府、区财政局及区农业农村局交办的其他工作。
二、机构设置
大和乡人民政府财政所属大和乡人民政府内设行政单位。
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收入41.11万元，与2020年相比收入减少16.5万元,降低28.64%。
2021年度支出62.77万元，与2020年相比，支出减少9.46万元，降低13.1%。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
2021年本年收入合计41.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入41.11万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
2021年本年支出合计62.77万元，其中：基本支出62.77万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收入41.11万元，与2020年相比收入减少16.5万元,降低28.64%。
2021年度支出62.77万元，与2020年相比，支出减少9.46万元，降低13.1%。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出62.77万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款减少9.46万元，降低13.1%。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出62.77万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）支出56.32万元，占89.72%；社会保障和就业（类）支出2.68万元，占4.27%：卫生健康（类）支出1.68万元，占2.68%；住房保障（类）支出2.1万元，占3.35%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为62.77万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出（类）财政事务（厅）（款）行政运行（项）：支出决算为54.62万元，完成预算100%。
2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为1.61万元，完成预算100%。
3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：支出决算为0.09万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为2.68万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为1.68万元，完成预算100%。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为2.1万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出61.16万元，其中：
人员经费28.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费32.18万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元.
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本单位2021年度机关运行经费支出48.8万元。
（二）政府采购支出情况
本单位2021年度采购支出0万元，其中货物采购0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，大和乡人民政府财政所共有车辆0辆。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指农民工服务中心工资及公用经费核算功能科目。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指人民政府财政所工作人员缴纳养老保险核算的功能科目。
11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指人民政府财政所工作人员缴纳医疗保险核算的功能科目。
12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指人民政府财政所工作人员缴纳住房公积金核算的功能科目。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
18.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政所工资及公用经费核算行政功能科目。
19.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指财政所工资及公用经费核算事业功能科目。
20.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：指农业部门为保障机构正常运行、开展日常工作而基本支出。
21.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指各村常职干部的补助支出。
第四部分 附件
附件1
大和乡人民政府财政所部门2021年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
大和乡人民政府财政所是大和乡人民政府内设行政单位。
（二）机构职能。
负责贯彻执行各类财经纪律规定；负责编报本级财政预算、决算并严格执行；负责财政收支、资产管理、审计等工作;负责按有关政策筹集、管理、分配本级财政预算内、外资金，并对其使用过程实施财政监督；负责管理辖区国有资产和政府性债权债务；指导、监督行政事业单位财务管理；督导财务信息公开；负责政府采购；协助税务机关和非税收入执收部门征缴财政收入；负责农村土地流转、集体资产的监督管理；负责农村“三证”办理、集体经济收入核实等工作；负责村级财务管理，组织开展村级财务审计、任期和离任经济责任审计，确保村组集体资金的安全和保值增值；负责辖区内财务公开及村（居）财务人员管理；负责辖区农民负担管理工作，落实减轻农民负担有关政策；完成党委、政府交办的其他任务。
（三）人员概况。
大和乡人民政府财政所2021年末实有人数8人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2021年财政拨款收入133.17万元，与2020年相比收入增加20.38万元,增长18.07%。
（二）部门财政资金支出情况。
2021年度财政拨款支出133.17万元，与2020年相比，支支出增加26.17万元，增长24.46%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
我单位严格按照相关规定编制预算草案，严格执行年初部门预算，资金使用及管理规范，制度落实到位，绩效考核目标任务圆满完成。
（二）结果应用情况。
按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分得出结果为94分，等级为优秀。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2021年我单位整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真是、准确，各项支出严格按照各项制度执行。
（二）存在问题。
1.受疫情影响，部分资金支付进度滞后；
2.内控制度需进一步完善，随着资金管理改革的进一步推进，我单位内部机构进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销规程等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。
（三）改进建议。
1.科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。
2.进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。
3.进一步完善内部控制管理制度，提升管理效能，更好的履行职能。
第五部分 附表
川公网安备 51190202000184