大茅坪镇人民政府财政所2020年度部门决算
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作：负责贯彻执行各类财经纪律规定；负责编报本级财政预算、决算并严格执行；负责财政收支、财务会计、资产管理、审计等工作;负责按有关政策筹集、管理、分配本级财政预算内、外资金，并对其使用过程实施财政监督；负责管理辖区国有资产和政府性债权债务；指导、监督行政事业单位财务管理；督导财务信息公开；负责政府采购；协助税务机关和非税收入执收部门征缴财政收入；负责农村土地流转、集体资产的监督管理和集体经济收入核实等工作；负责村级财务管理，组织开展村级财务审计、任期和离任经济责任审计，确保村组集体资金的安全和保值增值；负责辖区内财务公开及村（居）财务人员管理；负责编制核算单位记账凭证，完成记账、结账、生成会计报告等工作；协助村（社区）资金监督检查和村（社区）预、决算编制，执行；负责村（社区）收入核算、资金拨付、强农惠民补贴、政策的兑现落实，代理村（社区）财务、账务；协助管理村（社区）集体资产资源和债权债务，负责村（社区）财务公开工作；负责辖区农民负担管理工作，落实减轻农民负担有关政策；完成党委、政府交办的其他任务。
二、机构设置：独立核算机构1个，独立编制机构1个。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计78.54万元。与2019年相比，收、支总计减少79.3万元，下降50.24%。主要变动原因是2020年是我镇机构改革后第一年，大茅坪镇人民政府财政所是新设立单位，部分人员来自原大茅坪镇会计核算中心，单位性质和机构职能大有改变。本年决算时将上年度列入核算中心决算表中的“对村级一事一议的补助”、“对村集体经济组织的补助”“农村综合改革示范试点补助”等经费列入大茅坪镇人民政府，故而数据减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
（注：数据来源于财决01表）
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
（注：除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
2020年一般公共预算财政拨款支出61.85万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少22.09万元，下降26.32%。主要变动原因是2020年是我镇机构改革后第一年，大茅坪镇人民政府财政所是新设立单位，部分人员来自原大茅坪镇会计核算中心，单位性质和机构职能大有改变。本年决算时将上年度列入核算中心决算表中的“对村级一事一议的补助”、“对村集体经济组织的补助”“农村综合改革示范试点补助”等经费列入大茅坪镇人民政府，故而数据减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为26.49万元，完成预算62.97%，决算数小于预算数的主要原因巩固拓展脱贫攻坚成果任务重，稍有时间就在田间地头转，做乡村振兴工作、做帮扶工作，抽不出时间搞结算，以及上级财政资金高度紧张，上报的支出计划未审核，导致资金结转。
2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政事务管理（项）: 支出决算为1.26万元，完成预算84%，决算数小于预算数的主要原因是年初采购预算结转下年。
3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）:事业运行支出决算为24.6万元，完成预算231.42%，决算数大于预算数的主要原因是使用上年结转资金完成上年未结算事项。
4. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为3.93万元，完成预算100%；
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗★（款）事业单位医疗★（项）：支出决算为2.51万元，完成预算100%；
6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为3.06万元，完成预算100%。
（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出60.59万元，其中：
人员经费44.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费16.54万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：数据来源于财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.11万元，完成预算57.89%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是坚持八项规定，厉行节约。
（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.11万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
其中：公务用车购置支出0万元
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。国内公务接待支出0万元。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明：
（一）机关运行经费等支出情况
1、本单位2020年机关运行经费支出为16.54万元。因本单位为新增单位，故上年无数据。
2、2020年是我镇机构改革后第一年，大茅坪镇人民政府财政所是新设立单位，部分人员来自原大茅坪镇会计核算中心，单位性质和机构职能大有改变。上年结转数是承接原大茅坪镇会计核算中心数据，总之是钱随人走、人随编走的原则。本年决算时将上年度列入核算中心决算表中的“对村级一事一议的补助”、“对村集体经济组织的补助”“农村综合改革示范试点补助”等经费列入大茅坪镇人民政府，故而数据减少辐度较大。
（二）政府采购支出情况
2020年，巴州区大茅坪镇人民政府财政所政府采购支出总额0万元。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，巴州区大茅坪镇人民政府财政所共有车辆0辆。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
10.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政事务管理（项）:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项目科目的其他项目支出。
11.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴费的基本养老保险费支出。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
14.住房改革支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
巴州区大茅坪镇人民政府财政所
2020年部门整体支出绩效评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、部门（单位）概况
（一）机构组成：独立核算机构1个，独立编制机构1个。
（二）机构职能：负责贯彻执行各类财经纪律规定；负责编报本级财政预算、决算并严格执行；负责财政收支、财务会计、资产管理、审计等工作;负责按有关政策筹集、管理、分配本级财政预算内、外资金，并对其使用过程实施财政监督；负责管理辖区国有资产和政府性债权债务；指导、监督行政事业单位财务管理；督导财务信息公开；负责政府采购；协助税务机关和非税收入执收部门征缴财政收入；负责农村土地流转、集体资产的监督管理和集体经济收入核实等工作；负责村级财务管理，组织开展村级财务审计、任期和离任经济责任审计，确保村组集体资金的安全和保值增值；负责辖区内财务公开及村（居）财务人员管理；负责编制核算单位记账凭证，完成记账、结账、生成会计报告等工作；协助村（社区）资金监督检查和村（社区）预、决算编制，执行；负责村（社区）收入核算、资金拨付、强农惠民补贴、政策的兑现落实，代理村（社区）财务、账务；协助管理村（社区）集体资产资源和债权债务，负责村（社区）财务公开工作；负责辖区农民负担管理工作，落实减轻农民负担有关政策；完成党委、政府交办的其他任务。
（三）人员概况：大茅坪镇人民政府财政所年末实有在编在岗人员4人；财政拨款4人，其中行政人员1人、非参公事业人员3人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况：2020年部门财政资金收入78.54万元。
（二）部门财政资金支出情况：2020年部门财政资金收支出61.85万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
2020年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2020年度评价得分为96分。部门整体支出绩效情况如下：
1. 预算配置控制较好得20分。其中：在职人员控制率：在职4人/编制4人*100%=100%，得10分；“三公”经费预算数没变动，变动率等于0%，得10分。
2. 预算执行比较到位得20分。
（1）预算完成率=（上年结转14.84万元+年初预算数63.7万元+本年追加预算0万元-年末结余16.69万元）/(上年结转14.84万元+年初预算数63.7万元+本年追加预算万0元)*100%=126.98%，得5分。
（2）预算控制率=（本年追加预算0万元/年初预算数63.7万元）*100%= 0，得5分，
（3）本年没有新建楼堂馆所按满分计得10分。
3. 预算管理急需加强，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。得33分。
（1）公用经费控制率=（实际支出公用经费总额16.54万元/预算安排公用经费总额33.68万元）*100%=49.11%，得5分；
（2） “三公”经费控制率=（“三公经费”实际支出数0万元/“三公经费”预算安排数1.85万元）*100%=0，计5分。
（3）政府采购执行率=（实际政府采购金额1.25/政府采购预算金额1.5）*100%=83.33%，得5分。
（4）管理制度健全性得8分：有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分；相关管理制度有执行，执行力度还待加强，有考核制度，记２分。
（5）资金使用合规性得5分：本年度支出的所有资金均由财政大平台支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（6）预决算信息公开性得5分：一是按规定在县政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。
4.职责履行得8分：2020年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。
5.履职效益得15分。
（1）经济效益、社会效益得5分：我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。
（2）机关工作整体满意度得5分：我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。
（3）社会公众或服务对象满意度得5分：在社会调查中满意度为95%，得5分。
6、 今后工作努力方向
（1）、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部职工的预算资金管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
（2）、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
（3）、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。
（4）、对所内业务人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平、提升为民服务能力。
7、存在的主要问题：公用经费年初预算不足，影响各项工作的正常开展。
第五部分 附表
川公网安备 51190202000184