关于巴中市巴州区2022年财政决算和2023年1—6月财政预算执行情况的报告
一、2022年全区财政决算情况
2022年，面对复杂严峻的宏观经济形势和疫情冲击，在区委区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕“四区共建”战略定位，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全区财政运行平稳，财政改革发展各项工作取得新进展。
（一）一般公共预算收支决算情况
2022年，全区地方一般公共预算收入完成84036万元，加上级补助收入381358万元、地方政府一般债券转贷收入71659万元（再融资债券70280万元和一般债券1379万元）、调入资金79000万元（调入政府性基金预算收入77000万元、调入国有资本经营预算收入2000万元）、接受其他地区援助收入3900万元（东西部扶贫协作）、动用预算稳定调节基金1180万元、上年结余收入10746万元，收入总计631879万元。全区一般公共预算支出完成495177万元，上解上级支出44115万元，债务还本支出70978万元（再融资债券70280万元、地方政府实际还本698万元），安排预算稳定调节基金36万元，支出总计610306万元，收支平衡略有结余，结转下年21573万元。
一般公共预算收支决算数与区二十届人大三次会议报告的执行数变动情况如下：一是结算补助收入增加151万元，二是教育共同财政事权转移支付收入减少124万元，三是社会保障和就业共同财政事权转移支付收入减少237万元，四是医疗卫生共同财政事权转移支付收入减少185万元，五是交通运输共同财政事权转移支付收入减少3140万元，六是一般公共服务减少123万元，七是教育减少34万元，八是卫生健康增加300万元，九是交通运输增加3140万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2022年，全区政府性基金收入完成247520万元，加政府性基金补助收入3346万元、地方政府债务转贷收入51560万元（再融资债券2260万元、新增专项债券49300万元）、上年结余收入7447万元，收入总计309873万元。全区政府性基金支出219465万元，调出资金77000万元，债务还本支出10232万元，支出总计309873万元，收支平衡略有结余，结转下年3176万元。政府性基金预算收支决算数与向区二十届人大三次会议报告的执行数不一致的主要原因是上下结算时四舍五入不同，形成1万元的变化。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2022年，全区国有资本经营预算收入完成2500万元，加国有资本经营预算转移支付收入31万元，收入总计2531万元。全区国有资本经营预算支出实现500万元（国有企业资本金注入500万元），调出资金2000万元（调入一般公共预算），年终结转市属国有企业社会化管理支出31万元，支出总计2531万元，全年实现收支平衡。国有资本经营预算收支决算数与向区二十届人大三次会议报告的执行数一致。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2022年，全区社会保险基金预算收入完成25910万元，支出实现49865万元，当年收支结余-23955万元，加上年结余收入44447万元，年末滚存结余20492万元。社会保险基金预算收支决算数与区二十届人大三次会议报告的执行数变动情况如下：当年支出增加33115万元，当年收支结余减少14795万元，年末滚存结余减少33115万元。
（五）地方政府债务情况
2022年，上级财政批复我区债务限额1180162万元，其中：一般债务限额552985万元、专项债务限额627177万元。2022年末全区政府债务余额1161877万元，其中：一般债务余额542672万元，专项债务余额619205万元。未超过批复限额。
以上2022年全区财政决算，请予审查批准。同时，2022年全区财政收支及其对比分析已经区审计局审计，并根据审计意见作了相应修改。
二、2023年1至6月财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
1至6月，全区地方一般公共预算收入完成52156万元，占年初预算84850万元的61.47%，较去年同期增加8773万元，同比增长20.22%，其中：税收收入完成16771万元，占年初预算47800万元的35.09%，较去年同期减少1751万元，同比降低9.45%；非税收入完成35385万元，占年初预算37050万元的95.51%，较去年同期增加10524万元，同比增长42.33%。
1至6月，全区地方一般公共预算支出完成275300万元，占年初预算支出321062万元的85.75%，较去年同期增加31514万元，同比增长12.93%。
（二）政府性基金预算收支执行情况
1至6月，全区政府性基金收入完成26441万元，占年初预算308000万元的8.58%，差时序进度127559万元，较去年同期减少10150万元，同比降低27.74%。政府性基金预算支出完成90986万元，占年初预算214066万元的42.5%，较去年同期增加9068万元，同比增长11.07%。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
1至6月，全区国有资本经营收入完成300万元，占年初预算5000万元的6%，差时序进度2200万元，较去年同期增加300万元。国有资本经营预算支出完成500万元，占年初预算3000万元的16.67%，较去年同期增加500万元。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
1至6月，全区社会保险基金预算收入完成13961.77万元，占年初预算27155万元的51.42%，较去年同期增加485.77万元，同比增长3.6%。社会保险基金预算支出完成19451.97万元，占年初预算15291万元的127.21%，较去年同期增加12502.97万元，同比增长179.92%。
（五）地方政府债务情况
1至6月，市人民政府批准我区2023年新增地方政府债务限额52000万元，来源为上级政府性债券资金转贷，上半年已到位政府性债券资金52000万元，其中：一般债券2000万元，专项债券50000万元。
以上2023年1至6月财政预算执行情况，请予审议。
三、2023年财政工作开展情况
今年以来，全区各级各部门认真贯彻落实《预算法》《预算法实施条例》《四川省预算审查监督条例》等有关规定，全面坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣政府工作报告明确的目标任务，加快融入新发展格局，着力推动高质量发展。坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，围绕“四区共建”战略定位，统筹发展和安全，加力提效落实积极的财政政策，注重精准、更可持续，加强财政资源资金统筹，保持必要的支出强度，大力优化支出结构，提高财政资源配置，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为高质量发展提供坚强的财政支撑。
（一）努力确保预算执行平稳运行。一是全力抓好收入组织。分发挥财政部门统筹协调作用，持续加强与税务部门、非税收入执收部门协同配合，坚决做到依法征收、应收尽收，确保一般公共预算收入与经济发展态势保持基本一致。二是持续加强支出管理。继续将过紧日子作为预算编制的基本方针，把严把紧预算支出关口，将有限财力集中用于民生保障和区委区政府确定的重点领域、重点项目，增强财政支出的精准性和可持续性。2023年上半年，全区一般公共预算支出实现27.53亿元，同比增长12.93%，重点项目建设、基本民生、职工工资、目标绩效等得到有效保障。
（二）更加注重财政资金保障能力。一是积极争取政策倾斜支持。抢抓乡村振兴战略与国省支持推动革命老区、特殊类型地区振兴发展等重大机遇，结合区情研究制定争取国、省政策和资金支持的办法措施，加强沟通对接和保障前期工作经费。2023年上半年，全区到位上级补助资金28.64亿元。二是积极争取债券资金支持。把握稳增长政策窗口期，牢固树立“项目跟着资金走”理念，围绕重大基础设施、重大产业发展、重大民生项目等做好专项债券项目争取申报，补齐基础配套、市政工程、农业农村、生态环保、公共卫生等领域短板，切实把政策机遇转化为发展红利。2023年上半年，全区到位政府性债券资金52000万元，其中：一般债券2000万元，专项债券50000万元。三是用好用活专项资金。2023年上半年，全区到位上级专项转移支付资金42753万元，区本级预算安排资金6830万元，有力保障农业、水利、乡村振兴等部门运行经费，强化对产业示范、产业基地、绿色加工等重点产业投入力度，持续建设高标准农田、病险水库整治等农业基础设施。四是管好用好东西协作帮扶资金。2023年全区到位义巴东西协作帮扶资金3900万元，主要用于产业合作、劳务协作、人才交流、消费帮扶、改善民生”五个领域实施14个协作项目，全面确保巴中市第二中学教育园区教学楼建设、工业园智能制造基地、食品工业园建设和肉牛产业等全区重点项目的正常推进。
（三）全力促进经济高质量发展。一是严格执行减税降费政策。全面落实制度性减税降费政策，按规定兑现对市场主体的政策性补贴补偿政策。2023年上半年，新增减税降费3.8亿元（含经开区），办理留抵退税0.02亿元。切实减轻企业和个人税费负担，增强企业创新驱动发展能力，培育新的财税增长动力源，发展、培育、壮大实体经济。严格实施常态化财政资金直达机制，确保资金更加精准高效。二持续加大民生领域投入力度。支持教育、社保、医疗、文化、体育等领域的发展，2023年上半年，全区民生支出19.98亿元，占全区一般公共预算支出的72.6%。三是加大乡村振兴投入力度。2023年上半年，全区到位中省市区乡村振兴财政衔接资金23470万元，其中中省财政资金到位20070万元，区本级财政到位财政衔接资金3400万元，重点安排防止返贫监测、乡村振兴产业发展和基础设施建设。
（四）更加注重财政风险管控。一是加强债务风险防控。强化政府债务限额管理，及时做好债务还本付息和隐性债务化解任务，确保法定债务不出现风险事件；切实加强隐性债务管控，严禁隐性债务增量，有序稳妥化解存量，确保年度化解任务完成。1至6月，全区偿还政府债务本息2.33亿元，化解隐性债务3.49亿元。二是兜牢“三保”底线。严格按照“全链条、全流程、封闭式”预算管理，持续做好“三单列三专项”，确保不发生“三保”支出风险事件。1至6月，全区累计实现“三保”支出17.2亿元，切实兜牢“三保”底线。 三是强化库款保障。持续做好清理消化财政暂付款工作，切实提高财政库款保障水平，防止出现财政支付风险。1至6月财政库款保障水平均维持在0.3以上，未突破上级库款保障水平最低要求。
（五）深入实施财政领域改革。一是深化预算管理制度改革。强化预算控制和约束，加快推进预算标准体系建设，规范财政资金管理决策程序。二是科学划分事权和支出责任。有序推进交通运输、生态环境等重点领域财政事权和支出责任划分改革，持续完善市区间财政体制。三是持续优化营商环境。规范惠民惠农“一卡通”发放和审批监管平台使用，强化常态化监督检查和专项整治，确保财政资金规范安全高效运行。四是坚持预算法定依法理财，全面贯彻预算法及其实施条例。认真贯彻区人大财政预算决议和区人大常委会预算执行情况审查意见，主动接受人大监督，积极回应人大代表关切，认真办理代表建议意见，更好服务人大代表依法履职。
（六）持续夯实财政综合治理基础。一是加大投资评审监管力度和范围，严肃评审纪律，加快评审时效，提升评审质效。2023年完成评审项目65个，其中：预算评审项目57个，送审总金额10.20亿元，审减总金额15530万元，综合审减率15.23%；概算评审项目8个，送审总金额5.87亿元, 审减总金额7744万元，综合审减率13.19%。二是积极推进采购信息及时公开、备案信息网上公开等举措，提高政府采购透明度。2023年共计划备案采购项目84个，合同备案84个，其中预算金额11460.44万元，中标（成交）金额10913.14万元，节约资金547.3万元，节约率为4.78%，发布及审核采购项目公告信息168条，受理政府采购投诉、举报案件5件，作出行政处理、处罚决定2项。三是全面实施绩效管理。坚持轻分配重绩效，加强预算绩效全过程管理，强化绩效过程监督和结果应用，促进预算管理与绩效监督深度融合。2023年，对3个财政政策支出和25个项目支出进行绩效评价，涉及资金4.9亿元，对全区97个部门整体支出全覆盖实施重点绩效评价。四是加强国有资产资源清理。国有资产资源清理目前处于资产核实阶段，2023年上半年，已完成228个单位的核查核对工作，其中：核查房屋及土地资产（包括行政事业单位、区属国有企业）2038宗，公廉租房及公房1929套（间），行政事业单位车辆295辆，大型专用设备449台，入账价值合计约81.46亿元。
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