巴中市巴州区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告

巴中市巴州区2023年财政预算执行情况和

2024年财政预算草案的报告

2024年1月29日

在巴中市巴州区第二十届人民代表大会第四次会议上

巴中市巴州区财政局局长    李  斌

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告全区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，提请区二十届人大四次会议审议，并请各位代表和其他列席人员提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真落实中央、省、市决策部署和区委、区政府工作要求，严格执行区二十届人大三次会议审查批准的预算，围绕“四区共建”战略定位，加力提效实施积极的财政政策，全面落实巩固经济向好一揽子政策，努力增收节支，积极挖潜增效，全区经济持续向好发展，预算执行情况总体良好。

（一）2023年预算收支情况

1.一般公共预算。全区一般公共预算收入完成92656万元，同比增长10.3%，其中：税收收入完成40176万元，同比增长16.52%；非税收入完成52480万元，同比增长5.9%。加上级补助398903万元、调入资金76000万元、地方政府一般债券转贷收入114253万元（含特殊再融资债券17900万元）、其他地区援助收入3900万元、动用预算稳定调节基金36万元、上年结转收入21573万元，全区一般公共预算收入总计716321万元。全区一般公共预算支出实现524948万元，同口径增长9.85%，加上解支出37915万元、补充预算稳定调节基金216万元、地方政府一般债务还本支出114376万元，全区一般公共预算支出合计677455万元。收入总计减去支出合计，年末结转38866万元（上级补助），结转下年安排使用。

2.政府性基金预算。全区政府性基金预算收入完成242386万元，到位政府性基金补助收入3968万元，地方政府专项债券转贷收入124282万元（含特殊再融资债券22100万元），上年结转收入3175万元，收入总计373811万元。全区政府性基金支出实现236568万元，调出资金74000万元（调入一般公共预算），地方政府专项债务还本支出55391万元，支出合计365959万元，年末收支结余7852万元。

3.国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入完成5000万元，到位国有资本经营预算补助收入29万元，上年结转收入31万元，收入总计5060万元。全区国有资本经营预算支出实现3031万元，调出资金2000万元（调入一般公共预算），支出合计5031万元，年末收支结余29万元。

4.社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成28141万元，支出实现17479万元，当年收支结余10062万元，加上年结余收入20492万元，年末滚存结余31154万元。

5.统筹整合财政涉农资金预算。全区统筹整合财政涉农资金21410万元。统筹整合财政涉农资金支出实现21410万元，其中：农村基础设施建设资金4024万元、农业产业发展资金14789万元、民生改善2597万元。

需要说明的是，以上财政收支数据截止时间为2023年12月31日，最终以上级财政决算批复后的实际执行数为准，届时再按程序向区人大常委会报告。

（二）地方政府债务余额情况

1.限额情况。2023年末，省政府核定我区债务限额1305471万元，其中：一般债务限额574420万元、专项债务限额731051万元。

2.变化情况。2022年末，全区地方政府债务余额1161877万元。2023年地方债务增加247535万元（再融资债券152535万元、一般债券9000万元、专项债券86000万元），当年偿还129767万元，其中：省财政厅再融资债券偿还112535万元、区本级预算安排偿还17232万元。

3.余额情况。2023年末，全区政府债务余额1279645万元，其中：一般债务余额569449万元，专项债务余额710196万元，均未超过省政府核定的债务限额。

（三）落实财税政策和重点财政工作情况

1.精准施策，不断增强经济发展活力。一是持续落实减税降费政策。全年减税降费8亿元，用“真金白银”帮助市场主体纾困减负。二是支持工业挑大梁。拨付资金3.6亿元，用于智能制造食品工业园、绿色制造园等工业项目，支持巴州工业园、新能源新材料产业园、循环经济企业孵化园等工业园区标准化建设，加快补齐园区配套功能。安排资金600万元，建立“巴州区工业发展信贷分险基金”，统筹推动科技食品、新能源新材料、生物医药等优势工业企业发展。投入资金3000万元，支持工业企业开拓市场、培育工业企业升规升级、助推企业增产增效。三是助推促消费扩内需。筹集资金6000万元，推进“巴城记忆”等商业体系建设，发放消费券716万元，持续开展“蜀里安逸·巴适消费”等系列促消费活动，带动消费复苏回暖。四是推进文旅融合发展。拨付资金800余万元，完成蓝湾国际等夜间经济示范点位打造，举办旅游避暑季系列活动，桃花节、车厘子采摘、庖汤节等文旅消费活动近30场（次）。

2.聚力保障，深入推进城乡协同发展。一是支持农业农村优先发展。统筹资金13.56亿元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，实现乡村振兴财政投入总量和占比双提升。落实财政扶持资金2100万元，支持14个村发展壮大集体经济。成功申报2023年省级美丽乡村重点县建设试点项目资金1500万元、农村综合改革资金600万元，用于清江镇塘坝村、平梁镇青包山村、枣林镇灵山村、大和乡界牌村、玉堂街道桥炉村、苏山村、天马山镇狮子寨村美丽乡村建设。二是全力支持城市建设。投入资金1.9亿元，保障巴城景观中轴线、巴城记忆、南滨路等城市建设项目。筹集资金1.2亿元，保障玉堂北龛寺、新桥、盘兴二期等安置还房建设。到位城镇保障性安居工程资金8805.28万元，保障城市棚户区改造900套、城镇老旧小区改造5650户、住房保障租赁补贴1200套、保障性租赁住房1300套（间）。三是加强生态环境改善。全年到位中、省生态环保专项资金1.004亿元。安排资金190万元用于耕地恢复，累计恢复耕地3856.96亩。下达农村黑臭水体治理资金100万元、大气污染防治资金40万元、“千村示范”项目资金485万元，加强农村环境综合治理。安排资金3342.69万元，用于退耕还林、生态护林员补助、松线虫防治、国有林管护等工作。

3.加大投入，持续增进社会民生福祉。加大民生领域资金投入力度，全区民生支出38.32亿元，占一般公共预算支出比重达73%。筹集资金9.02亿元，扎实办好30件民生实事，完成计划的101%。一是落实落细就业保障。落实就业创业补助资金3930万元，发放创业担保贷款6170万元，千方百计稳定和扩大就业，实现全区城镇新增就业6493人。二是兜实兜牢民生保障底线。聚焦城乡低保人员、特困人员、流浪乞讨人员、孤儿及事实无人抚养儿童等特殊群体，发放困难群众救助救济资金近2亿元，惠及困难群众7万余人，全力兜牢民生保障底线。三是加快教科文事业发展。投入教育资金13.14亿元，力保教育“三个”法定增长，全面落实义务教育经费保障、学生资助、教育政策性保障，全面确保莲山湖教育园区建设、白云台实验学校改建、区七小扩建等教育重点项目。安排科技专项资金897万元，支持重大成果或重点领域科技创新产业化。落实文化宣传资金4950万元，用于文物保护、公益图书、“村村响”广播、大型曲艺剧《周永开》、巴人文化艺术节等重点工作。

4.注重绩效，有效提升财政管理水平。一是强化财政支出绩效目标前置引领作用。组织对3个财政政策支出、25个项目支出、97个部门整体支出绩效评价，涉及资金76.36亿元，收回违规资金900余万元。二是加大财政投资评审力度和范围。完成财政投资评审项目196个，送审总金额29.3亿元，审减总金额4.31亿元，综合审减率14.72%，较去年提高4.34%。三是持续加强政府采购。全年政府采购预算金额1.33亿元，中标（成交）金额1.15亿元，节约资金1822.14万元，节约率为15.81%，面向中小企业采购金额7035.79万元，农副产品239.22万元，推动民营经济健康发展。四是从严整肃财经法纪。扎实开展“水地路”专项监督检查，移交区纪委监委线索5条。开展公职人员借款专项整治，清理公职人员借用超过6个月未归还公款404.9万元，已收回100余万元。对1个乡镇、2个部门开展会计监督检查，查纠问题56个、涉及资金330.78万元。对全区64家企业开展代理记账行业专项整治，推动财会监督走深走实。

5.深化改革，着力完善现代财政制度。一是打造阳光透明财政。抓实抓细预决算信息公开，全区各预算单位按时向社会晒账本。主动接受人大和政协的监督，充分听取吸纳代表和委员建议意见，全年办理人大代表建议、政协提案8件，办结（复）率100%，满意度100%。加强直达资金监督管理，建立起全链条、全过程的直达资金监控机制，确保直达资金及时有效地直接作用于受益对象。二是稳步推进财政电子票据改革。全区218个单位启用财政电子票据系统，开出电子票据158.7万份，涉及金额20.17亿元。三是扎实做好行政事业单位资产（资源）清理。全区共清理核实行政事业单位1253宗房屋土地资产，面积124万㎡，入账价值合计13.52亿元。推动盘活行政事业单位资产47宗，面积5.4万㎡，预计收益1.3亿元。四是推进惠民惠农财政补贴“一卡通”阳光审批。62项补贴纳入“一卡通”发放，全年发放4.62亿元，惠及22.18万人次。

6.防控风险，坚决守牢安全发展底线。一是守牢“三保”底线。严格执行“三保”支出预算“三单列三专项”管理，按月做好“三保”风险排查和监测工作，全区“三保”风险事件零发生。二是守牢债务风险底线。多渠道筹集资金化解债务存量，及时足额偿还到期债务本息25.23亿元，全区未发生逾期违约事件。三是全力消化财政暂付款。全年消化3.4亿元，有效降低库款运行风险。

2023年财政工作取得的成绩，是坚决贯彻落实上级决策部署的结果，得益于区委和区政府的坚强领导、科学施策，得益于区人大、区政协的依法监督、有力指导，得益于全区各级各部门和全区人民的团结奋斗、艰苦努力。同时，我们也看到财政工作中还存在一定的问题和不足，主要表现在：一是受持续减税降费政策的影响，经济复苏的基础尚未牢固，财政增收异常艰难；二是债务还本付息、乡村振兴、民生等刚性支出难以保障，财政收支矛盾更加突出，财政“紧平衡”压力进一步增大；三是预算绩效管理及绩效评价结果运用还需加强，资金使用绩效有待提高。对于这些问题，我们高度重视，将认真听取各位代表、委员的意见建议，加大工作力度、采取切实有效措施逐步加以解决。

二、2024年财政预算草案

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神的关键之年，是深入实施“十四五”规划的攻坚之年。编制好2024年财政预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。

（一）2024年预算安排的基本考虑

按照党中央国务院、省委省政府和市委市政府的统一部署，全面落实市委“三市两地一枢纽”决策部署，扎实推动区委“四区共建”，全力支持清爽奋进幸福巴州建设，充分研判财政经济形势，立足“紧平衡”实际，科学合理编制2024年预算，确保与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。

1.硬化预算约束。收入预算编制坚持实事求是、科学预测，与经济社会发展相适应，与上级财政政策相衔接。坚持量入为出原则，参考各部门（单位）近三年实际支出情况，按照“保重点、重统筹、优序列、明责任、讲绩效”要求合理安排部门（单位）支出预算，在进一步提高年初预算到位率的基础上健全完善能增能减、有保有压的预算分配机制。

2.注重科学精准。预算编制与单位履行公共职能及事业发展计划相协调，与区级财力相匹配，将国家法定支出事项、上级刚性配套及考核事项、区委区政府重点工作事项和部门必保事项等“四类”事项全部纳入预算安排，继续保持适度的支出强度。

3.提升绩效管理。进一步深化部门预算绩效管理改革，健全全过程预算绩效管理运行机制，不断推动预算管理从重分配到重绩效监管转型，持续提升财政资源配置和资金使用效益。

（二）2024年收入预计和支出安排

1.一般公共预算。全区地方一般公共预算收入预计为93583万元，增长1%；加返还性收入11061万元、一般性转移支付收入215458万元、调入资金82000万元（从政府性基金预算调入80000万元、从国有资本经营预算调入2000万元）、上年结转收入38866万元、预算稳定调节基金216万元，总收入预计为441184‬万元。收入总计减去上解支出38000万元，全区一般公共预算支出安排为403074万元。

2.政府性基金预算。全区政府性基金预算收入预计为314500万元，其中：国有土地使用权出让收入预计240000万元、增减挂钩（旱改水项目）及历欠收入预计73400万元、国有土地收益基金收入预计1000万元、农业土地开发资金收入预计100万元，加上年结余收入7852万元，收入总计322352万元。政府性基金预算支出预计238542万元，其中：城乡社区支出预计124262万元（含南坝拆迁安置45000余万元）、工业发展支出预计10000万元、农林水支出预计500万元、其他支出预计100万元、债务付息支出预计23640万元，加调出资金80000万元（调入一般公共预算）、地方政府专项债务还本支出3810万元，支出合计预计322352万元。

3.国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计为7000万元，上年结转29万元，收入总计预计为7029万元。国有资本经营预算支出预计为5029万元，调出资金2000万元，支出合计预计7029万元。

4.社会保险基金预算。2024年，全区社会保险基金预算收支全部上划省市级，区级不再编列社保基金预算。

按照中、省规定的“三保”保障范围和保障标准，2024年全区“三保”支出需求315000万元，预算安排315300万元，“三保”预算安排符合相关政策规定。

以上“四本预算”草案，请予审查批准。2024年区级77个部门和6个街道办事处部门预算草案、预算绩效目标表已报送大会，请予审查。

三、2024年财政工作

2024年，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强党对财政工作的全面领导，紧扣政府工作报告明确的目标任务，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入和服务新发展格局，围绕“四区共建”战略定位，积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度，大力优化支出结构，提高财政资源配置效率，有效防范化解重大风险，巩固和增强经济回升向好态势，全力推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为高质量发展提供坚强的财政保障。

（一）创新支持机制，推动经济高质量发展。加强财政与金融、产业、科技等政策协调配合，更好发挥财政资金引导与撬动作用，形成共促高质量发展合力。优化财政投融资机制，用好用足财政贴息、融资担保、供应链服务、产业基金等政策工具，引导金融机构更好服务实体经济。围绕专项债券资金投向领域，谋划生成更多大项目、好项目、一体化项目，加强与政策性开发金融工具项目衔接，滚动推进项目融资，支持重点基础设施建设，促进带动扩大有效投资。灵活运用“国企+金融”的组合模式，采取资产证券化、政策开发性金融等多种金融工具，持续拓宽国企融资渠道，形成存量资产和新增投资的良性循环。

　　（二）强化资源统筹，增强重大项目财力保障。大力培植财源，优化收入结构，加强税源监控、税源挖潜、税收征管，进一步强化非税收入管理，持续做大财政收入“蛋糕”，壮大财政综合实力。盘活存量资金和低效闲置资产，积极向上争取中央预算内投资、转移支付资金和新增债务限额，加强“四本预算”统筹衔接，增强财政资源统筹能力，提高财政资源配置效率。坚持精打细算过“紧日子”，严控“三公”经费和其他一般性支出，从严压减非重点非刚性支出，把有限的资金用在刀刃上、紧要处。

　　（三）深化财政改革，加快健全现代预算制度。深化零基预算改革，推进支出标准体系建设，建立健全全面规范、公开透明的预算制度。推进全面实施预算绩效管理，强化绩效结果应用，落实绩效结果与预算管理相挂钩机制，充分发挥激励约束作用，削减和取消低效无效资金，提升财政资金使用效益。持续深化国企改革，推进区属国企资产布局优化和结构调整，完善市场化经营机制。健全国有资本经营预算制度、国企利润上缴制度，提升国有资本配置效率。加强资产配置、使用、处置全过程管理，建立健全资产配置标准体系。进一步夯实资产管理基础，建立预算资金形成资产的全链条管理机制，加强行政事业性国有资产全生命周期管理。

　　（四）强化风险防控，促进财政平稳持续运行。建立健全财政承受能力评估机制，在出台重大政策和实施重大投资项目前，开展财政承受能力评估，加强跨年度预算平衡，增强财政可持续性。加强专项债券管理，完善项目建设和运营全周期、全过程监督管理机制。规范举债融资机制，加强全过程穿透式监测，强化债务风险评估预警，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，确保地方政府债务风险可控。切实加强区属国企债务风险防控，建立融资平台公司风险指标体系，实行融资平台公司经营性债务总量和资产负债率“双管控”。抓实抓细“三保”保障工作，筑牢兜实“三保”底线。

各位代表，新的一年我们要全面贯彻区委的决策部署，自觉接受区人大及其常委会的法律监督、工作监督，认真听取区政协的意见和建议，以奋发有为的精神状态、攻坚克难的顽强斗志，坚定信心、真抓实干，积极发挥财政职能作用，全力做好财政各项工作，奋力完成全年目标任务，扎实推动我区高质量发展取得新进展、新成效，为加快建设清爽奋进幸福巴州贡献财政智慧和力量！

巴州区2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案（最终）.docx